;)
5月份收到专票，当时记账是应交税费-进项税额xx,6月份进行勾选认证，5月份不用非记账为待认证进项税额吧？因为5月份取得专票在网上当时认证不了，六月份才能认证
1/505
2019-06-04
我们公司去年有90万的专票被稽查局查出来证实为虚开，现接到税务行政处罚事项告知书，处罚1万元，还要补交企业所得税，去年全年利润为70万，应该补交多少企业所得税？
2/1665
2019-11-25
小规模做账购货是借:库存商品贷:银行存款，销售借应收账款 主营 应交增值税对么
1/452
2019-05-31
指定用途的财政拨款收企业所得税吗？
我可以做 借：银行存款，贷：专项应付款吗/
1/853
2016-10-24
老师，我们是建筑公司，下面有施工班组，有的施工班组对应的有公司，会给我们开发票，我们收到发票时做借工程施工应交税费-进项税额 贷应付账款，支付人工费时做借应付账款，贷银行存款，那有的施工班组没有开发票，支付人工费时，怎么做分录呢？
5/519
2021-12-10
老师，我们上月有笔分录录成:借:银行存款 贷:营业收入 应交增值税_销项，这个月要改成，借:银行存款，贷:应收账款，怎么写红冲或者更改分录
1/793
2020-03-03
施工企业工程竣工1年，业主审计核减已经开票确认的收入180万。从应收账款质保金中扣除，原分录借：银行存款/应收账款，贷：工程结算收入/应交增值税。如何进行审理扣款的帐务处理？
2/2941
2020-04-09
你好老师，我们公司正常都是当月发当月工资，发放7000，借：管理费用 7000 贷： 应付职工薪酬 7000
1月份工资没有发，我1月份计提时 借： 管理费用 7000 贷：应付职工薪酬 7000 2月份发放1月份工资 ，因为累计收入小于累计扣除，所以不需要扣个税，但是实际工资发放扣除了60个税，借： 应付职工薪酬 7000 贷： 银行存款 6940 贷：应交税费 个人所得税 60，请问这样记账是不是 不对，我应该怎么记账
2/43
2025-04-05
本月销售收入为20万,税负为3.5%包括增值税,城建税和教育税附加,问本月应开多
1/741
2015-12-21
增值税提取后缴纳，提取时借应交税费
贷应交税费未交增值税。
银行缴纳时应交税费，未交增值税
年末怎么结转
说结转后应该无余额
1/1357
2019-05-10
老师 这个月还能改5.6月份银行回单付工资的分录吗？
借:应付职工薪酬 贷:银行存款 金额有误。会不会影响之前的申报
2/376
2021-08-12
注册一个电商平台，打钱到这个平台上，然后从这个平台支付给供应商，如何做账？后续供应商又把钱打回我们银行账户了 这个如何做账
1/1301
2017-09-12
公司与客户有销售往来。客户要求我司去其指定银行开户，开了一般户和专用户。
客户以保理的形式付货款，我司向银行申请融资后，款项转到银行一般账户上。（银行回单附言写“放贷款”，融资产生的所有费用都由客户承担）
我现在的做法是，借：银行，贷：应收-客户
前两天突然发现银行专用户上有交易，是客户银行转账到专用户上，然后貌似专用户自动扣款还之前的保理融资。
我现在有点懵了。不知道该怎么做了。所以想请教一下老师。希望能得到解答。谢谢。
2/2933
2019-07-04
我公司和供应商签了合同，但是我公司银行账户有问题不能转款，可以由其他公司转款，发票还是开我公司的嘛
1/1508
2019-09-27
含税103税率3%应征税额103*0.03=3.09 计税金额为何是100
1/621
2019-07-08
前三季度有利润，所得税已缴了。到年末亏损了，申报时第四季度应纳所得税额应该为负数，可是显示为0？
3/1265
2022-01-06
老师我不是很理解，假如我们开票出去做， 借：应收账款/银行存款
贷：主营业务收入 应交税金-增值税-销项税
收材料票：借：工程施工--合同成本-材料费 应交税金--增值税---进项税(已当月认证的）还没认证是做应交税金--增值税---待抵扣进项税 贷：银行存款
当次月认证时做 ：借：应交税金--增值税---待抵扣进项税 贷：应交税金--增值税---进项税
认证完缴交税是不是：借： 应交税金-增值税-销项税 贷：银行存款
1/549
2017-10-16
公司支付给保险公司代交车船税，没有发票开具回来，请问账上这笔款项要怎么处理" 老师说借税金及附加，
贷应交税费，
车船税
借应交税费贷银行存款。 但是没有完税证明可以作为已经缴纳税款的凭证，而且款项是给了保险公司，能用银行存款来支付吗？
1/479
2022-03-09
你好，我们是新办企业，初次购买金税盘，费用全部抵扣，
借：应交税费－应交增值税（减免税款） 200
贷：管理费用200
因为没有销售，月末 应交税费－应交增值税（减免税款）200 借方余额为200，需要结转吗，还是就保持应交税费－应交增值税借方余额，如果转出如何转？
1/572
2019-05-29
上述次月材料收到增值税专用发票，所计贷款为9000元，增值税税额为1170元。引用银行付讫
1/256
2023-07-25
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
