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2020年1月因疫情免税的增值税普通发票（已经开了有税额的），增值税免税销售额填含税的还是不含税的？
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2020-02-26
老师：一一般纳税人，就是6月份销售的销项税额，6月份已经那剩余的未交税额抵扣了。这个帐我做6月份，还是7月份，借：应交税费-未交增值税1430元 贷：应交税费-应交的增值说-销项税额 1430 元 这笔分录我做到6月份，还是7月份啊
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2021-07-08
2019年1月1日，甲公司以分期收款的方式向乙公司销售1台设备，合同约定销售价格为销售价格为500万元（不含税），分3次于2019年12月31日支付200万元、2020年12月31日支付200万元、2021年12月31日支付100万元，增值税（增值税税率为13%）的销项税额于每次支付价款时支付对应的增值税额。该设备的现销价款为450万元（按6.08%的折现率计算的现值）。该设备的成本为300万元。假设每年会计利润总额为200万元。
要求：作出甲公司的会计处理和税务处理，并填写企业所得税纳税申报表。
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2020-04-22
老师，我一季度收入28万，填写纳税申报时，我把收入填进了“小微企业免税销售额”，但是提交的时候显示：您的销售额已超过了起征点，“服务、不动产和无形资产”的【10.其中：小微企业免税销售额】栏应为0，请修改！，这是为什么？
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2019-04-15
去年暂估费用12万元，分录是：借 销售费用-暂估 12，贷 其他应付款-暂估 12；今年收到 专票 10.9万元（含税），进项税额0.9万，请问收到10.9万元专票怎么做账？
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2023-02-20
我想咨询，我公司是小规模采购一批额温抢，本月实现销售，增值税的税率是多少？怎么计算应税额！
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2020-02-22
老师好，抵税这个: 外贸企业出口销售所耗用的原材料应退进项税额，还有进项税额的吗，怎么理解？
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2020-03-20
下列关于金银首饰零售环节征税的陈述，不正确的是（ ）。
A、金银首饰与其他产品组成成套消费品销售的，应按销售额全额征收消费税
B、零售环节适用税率为3%，在纳税人销售金银首饰、钻石及钻石饰品时征收
C、改在零售环节征收消费税的金银首饰仅限于金基、银基合金首饰以及金、银和金基、银基合金的镶嵌首饰
D、金银首饰连同包装物销售的，无论包装是否单独计价，也无论会计上如何核算，均应并入金银首饰的销售额，计征消费税
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2020-03-03
本月先开票，下个月才确认收入，纳税义务发生了，可以在附表一普票栏填写开票销售额和销售税额，未开票栏负数填写一样的，下个月确认收入了在冲回来嘛
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2022-04-13
产品的销售单价为8元/件，单位边际贡献是4元/件，固定成本为10000元，税后目标利润（假设利息为零）为22500元，所得税税率25%，则实现目标利润的销售额为（ ）元。
A.60000
B.80000
C.50000
D.40000
老师这个怎么做
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2020-06-12
比如当年收入100万，发生广告费20万，当年销售(营业)收入的15%就是15万，当年扣除15万，剩下5万结转次年抵扣？请问是不是5万就并入应纳税所得额计算所得税？
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2022-01-10
题:销售产品，收到75400元款项 ，其中，货款65000元 ，增值税税额8450元 ，均已存入银行 ，产品已发出，结转销售成本38500元。
借：银行存款 75400 ，贷：主营业务收入 65000， 应交税费—应交增值税（销项税额）8450
借:主营业务成本38500，贷:库存商品38500
(借贷方的金额不等 )该怎么写会计分录
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2022-02-06
老师，销售人员年终一次性提成，既不是工资也不奖金，就是提成，公司应按几个点扣除销售人员提成税金啊
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2016-10-12
我是小规模纳税人，本季度销售未达到起征点，请问第10行小微企业免税销售额要怎么填写，提示有适用增值税差额政策的纳税人填写差额后的销售额，我不太理解
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2021-07-08
8)出口D产品(非应税消费品)一批,产品的销售价格为650 000元,销售成本为400 000元。货已发出,货款尚未收到。该批产品的进项税额为32 000元,企业收到退回的税款18 000元,经批准可以抵减内销产品的销项税额
进项税额转出怎么算！？
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2020-10-17
核心征管提示信息:保存失败!错误原因:主表第17栏“核定应纳税额的本年累计”0.00必须等于第17栏“核定应纳税额的本月数”0.00与“核定应纳税额的上期累计”10971.00的和。 (错误码5e0bd571f5784178b75fc933118ed139)
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2019-07-13
老师，本年累计的应纳税额怎么算出来的，有公式吗？麻烦告诉一下
1/3405
2019-12-24
老师应纳税额本年累计数19行=11-12吗
1/1051
2019-08-12
上年度销售成本结转金额错误太多，怎么处理
1/2819
2021-01-28
小型微利企业年销售额430万 还没有小微减免？
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2019-06-27
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