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老师，当月进项大于销项，分录为借 应交税费 销项 应交税费 应交增值税 留底税 贷应交税费 应交增值税 进项，这样做的分录对吗
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2022-03-23
小规模纳税人预交了增值税22000，我开始借：应交税费-已交增值税贷：银行存款，月末借：应收账款，贷：应交税费-应交增值税，主营业务收入，我们一个季度才开22000，不会超过一个季度9万标准的，我以后收到退回的增值怎么做分录？
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2016-08-15
直租是按租赁合同上的的租租金全额交增值税的，但因为保险和利息都是6%，购置税都没有进项，交增值税时却全额交16%,这样是否交太高增值税了，如何做到租赁合同上可按两种增值税种交税，如利息是6%，本金是16%
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2018-05-09
小规模季度报税，季度开票35万，是要交35万的增值税还是说只要交5万的增值税？
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2019-01-27
老师好：请问有应交增值税税费，但是利润是亏损，怎还会有钱交增值税？求指教谢谢！
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2021-04-19
2) 因此。第一步的凭证。等到办理退税时 进行处理就行。
请问，昨天说的这个我有点不理解，假如2023年6月5日有报关单了，那我6月份肯定要确认收入，但是我因为进项不足，2023年7月15日前我不申报退税，那是不是会计就不用做上面第一步外销销项税（借：主营成本 贷：应交税费-应交增值税-进项转出）这笔分录。
只有到了2023.9.15号我申报退税时，再做
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2024-05-04
老师，你好！我们公司收到税局退回的留抵退税额700万，但是账面上只有600万的应交税费-未交增值税，请我我要怎么入账呢？
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2022-04-21
小规模代开增值税专票，月不满10万季度不满30万，也要交增值税的吧，也交附加税？
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2020-01-08
应交增值税-转让金融商品应交增值税转出，不能抵减的这个税费最后由谁承担呀？
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2018-12-02
建筑服务异地预交增值税后2%，到机构所在地是否还交增值税？我们是一般纳税人。
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2022-01-11
老师，小规模企业，符合生活服务业免税政策，第三季度开发票为1%税率，做账是借银行存款101，贷主营业务收入100，应交税费/未交增值税1，增值税减免 借应交税费/未交增值税1贷营业外收入1 实际应该是免税税率的，报增值税是填写其他免税收入101，免税税额3.03，但是账面和申报的收入数累计数和税额累计数不同，请问怎么调整账面
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2020-11-03
收到增值税留底退税， 借：应交税费——应交增值税进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税 进项税额 借：其他应收款——应退期末留底税额 贷:应交税费——应交增值税 进项税额转出 收到时： 借：银行存款 贷：其他应收款 —应退期末留底税额 请问老师是这样做账务处理吗
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2022-05-11
老师一般纳税人增值税余额是负的在贷方什么意思，应交税费未交增值税余额在贷方啥意思
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2020-07-04
请问老师这道题的答案转出未交增值税107339.86是怎么来的？为什么呢？销项税额340946.73为什么结转至转出未交增值税呢？
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2022-03-31
请问，月底进项税额大于销项税额，而且有进项税额转出，如何做分录结转到转出未交增值税分录
2/407
2022-09-05
请问这个预缴税款我做的对吗？[图片][图片][图片]
老师，那这里摘要说转出已交增值税，科目是转出未交增值税，感觉有点矛盾，应该怎么理解
有老师说没问题 有的说有问题
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2022-08-15
老师 减免增值税这么做对么？期末应交税费-应交增值税-减免税额的余额应该怎么处理呢？
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2019-12-26
进项大于销项，涉及到以下科目，可以这样做分录吗？
借：销项税额
进项税额转出
转出未交增值税
贷：进项税额
还需要再结转“转出未交增值税”吗？
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2024-01-12
做进项税额转出的时候，借原材料-甲 贷进项税额转出 结转增值税的时候借“销项税额 进项税额转出 贷 进项税额 转出未交增值税 在借 转出未交增值税 贷未交增值税 ，进项税额转出一借一贷已经冲减，但是相当于之前的进项税额还在，没有冲减掉 ，这还是相当于进项税额多了吗
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2022-01-13
老师，我们销项税额是3万，进项税额是1万，转出未交增值税是2万，那是不是应交增值税就是销3万-进1万，再加上转出未交增值税2万，总共应该缴纳是4万的意思？
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2022-04-14
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