;)
增值税一般纳税人需要在“应交增值税”明细科目设置的专栏不包括( )。
A.已交税金
B.减免税款
C.简易计税
D.预缴增值税
老师帮解答下
1/1539
2020-09-25
老师，普通发票的住宿费是不是不能抵扣呢？这种的会计分录怎么做呢？借:管理费用-差旅费 贷:库存现金，这样对吗？还是借方要加上应交税费-应交增值税进项税额？
1/1734
2020-12-29
老师，如果小规模纳税人，销售收入没有达到征税，应交税费-应交增值税。到月末做账是结转减免增值税对吗？借:应交税费-应交增值税
贷:营业外收入-减免税额收入对吗？
2/2018
2019-04-16
小规模代开增值税专票，月不满10万季度不满30万，也要交增值税的吧，也交附加税？
1/560
2020-01-08
应交增值税-转让金融商品应交增值税转出，不能抵减的这个税费最后由谁承担呀？
4/2552
2018-12-02
建筑服务异地预交增值税后2%，到机构所在地是否还交增值税？我们是一般纳税人。
3/902
2022-01-11
小规模企业，开发票产生应收账款，税金是记应交增值税的未交增值税还是销项税额？
1/1193
2019-05-05
一般纳税人公司，开一笔增值税专用发票。不考虑交增值税。因为有留底。还会交哪些税？？？
1/744
2019-03-31
交易性金融资产中，转让金融商品应交增值税，产生收益，借记“投资收益”，贷记“应交税费，应交增值税”。不理解为什么收益增加记借方
1/3831
2018-12-24
小规模单位，产生业务收入和增值税，增值税应该怎么记录，例如：借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-？
3/762
2017-03-22
如果公司以前一直未做增值税结转，每个月都是直接缴纳增值税时借:应交税费～未交增值税贷:银行存款这样可以吗
1/581
2018-09-16
老师 我之前增值税有留抵 上个月销项结转到未交增值税 留抵的金额怎么做分录 不做的话我的未交增值税税额不对
1/827
2020-01-09
3月份拿到820的发票时，直接做的分录是借：应交税费-应交增值税 820 贷：现金 820到现在为止一直没有抵扣，有时间限制吗？年底需要处理吗？怎么处理？
3/417
2017-01-10
这笔销项负数冲红如果是发票已经认证，是否应通过应交税费-应交增值税-进项转出科目处理，而不是直接冲红进项科目
1/420
2018-04-11
老师，你好，我单位是工业企业，本月销售一批原材料，原材料钱已付货已到，票未到。请问我本月材料入库借原材料，贷应付账款-暂估；销售材料借银行存款，贷其他业务收入，应交税金-应交增值税-销项；结转材料成本借其他业务成本，贷原材料。那请问下个月收到发票我该如何做分录
3/225
2021-10-09
退货后，借应付帐款贷库存商品，应交税费应交增值税进项转出，应付账款和库存商品都是负的，进项税额转出也是负的吗
5/472
2021-06-07
我们去年有一笔保洁费用，做账的时候，是做的
借：管理费用 8800
贷：应付暂估款 8800
现在2月份了拿到发票，发票不含税金额是8000，税额是80 ，那我要怎么做分录
先红冲
借：管理费用 -8800
贷：应付暂估款 -8800
然后做正确分录
借：管理费用 8000
应交税费-应交增值税-进项 80
贷：应付账款 8080
然后再将管理费用结转到以前年度损益调整科目？
借：以前年度损益调整 8000
贷：管理费用 8000
6/309
2022-02-17
我不理解进项税的这个分录 ，可以帮忙解释下意思吗
购入：借：原材料
应交税费-待认证进项
贷：应付账款
月底结转：借：应交税费-应交增值税（进项税）
贷：应交税费-待认证进项
3/272
2023-01-12
你好，老师，本月进项已抵扣，对方冲红了，我应该怎么做分录 借：库存商品 红字 贷：应付账款 红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出 蓝字
对吗
1/605
2021-01-11
老师，年末应交税费-应交增值税科目需要结平吗？分录怎么做
2/1376
2020-01-13
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
