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老师我想咨询一下，材料增值税专用发票13个点开到公司，公司付钱。我们公司税点是怎么退的
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2021-08-21
18年12月开了一张增值税专票，这个月退回了，已经缴纳税金了，对方还要求再开一张，如何处理？？？
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2019-01-07
老师，2023.9月份当时是小规模纳税人开具一张9万的普通发票，当时季度未超30万，未缴纳增值税。2023.11月份转为了一般纳税人。2024.5月份将这张普通发票进行了红冲，5月份增值税申报表中“按简易计税方法计算的应纳税额”是负数，负数的话不就退税了吗？应该怎么填写才不会出现退税情况？因为当时并没有缴纳增值税所以也不能抵税吧？
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2024-06-18
使用小企业会计准则，是不是月末时进项和销项增值税不结转也可以？就是不用做如下分录结转进项借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷:应交税费-应交增值税-进项税额结转销项借:应交税费-应交增值税-销项税额贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
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2017-08-06
老师，结转本月增值税和结转本月未交增值税，我听课，除了图片的做法，还可以直接借应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费- 未交增值税（差额）。不需要应交税费-应交增值税-转出未交增值税做过度，这种简化做法可以吗？算规范吗
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2019-01-01
计提当月增值税会计分录 应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税 然后缴纳 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 为啥资产负债表那应交税费是负数呢
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2024-04-15
企业发生采购退货，增值税进项已经抵扣，产品成本也已结转，老师货款退回后是不是需要进行进项税额转出，成本做负分录就可以啊？
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2024-12-12
应纳税额-销售额×3%，那还有一题税负也是超过3%，但也没按此方法核算！2018年4月30日前，对增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，按13%税率征收后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策；增值税一般纳税人将进口软件进行转换等本地化改造后对外销售，比照自产软件享受即征即退政策。
应纳税额＝（908000＋1250000）×13%－148900＝131640（元）
实际税负＝131640÷（908000＋1250000）＝6.1%
实际税负超过3%的部分实行即征即退。
实际应纳税额＝（908000＋1250000）×3%＝64740（元）
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2019-09-04
在电子税务局网站申报增值税申报表。应征增值税不含税销售额：应填发票金额含增值税的，还是不含增值税的发票金额？
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2019-01-07
摘要可以写结转本月应交增值税 借：应交税金——应交增值税101.71（转出未交增值税） 贷：应交税金——未交增值税 101.71 请问这其中有错吗
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2016-03-03
计提增值税是只做借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税，贷：应交税费—未交增值税就可以，还是要先结转进账和销项呢？
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2018-08-22
公司6月开咨询发票出去50000元增值税1451元，是免增值税的。这个增值税需要计入营业外收入增值税减免吗？
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2018-07-16
甲企业为一般纳税人,2020年3月初,账上留抵税额为50万元。当月发生以下业务:进 口材料,海关审定的关税完税价格为50万元,关税税率为10%,海关代征了进口环节的 增值税;从国内市场购进原材料支付的价款为800万元,取得增值税专用发票上注明的税 金为104万元;外销货物的离岸价为1000万元人民币;内销货物的销售额为1200万元(不 含税)。该企业适用“免、抵、退政策。所有款项均已收付。 要求:计算当期应缴或应退的增值税税额并进行相关账务处理。 (上述货物内销时均适用13%的增值税税率,出口退税率为9%
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2021-06-23
发生营改增零税率业务后何时申报退税？
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2017-06-09
老师，缴纳增值税的凭证附件是增值税电子交款单，还是增值税申报表
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2016-09-18
老师，增值税的计税依据为什么是增值额而不是不含增值税的销售额？
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2019-06-26
缴纳上个月增值税，为什么二级明细是未交增值税，而不是应交增值税
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2017-03-30
老师您好，小规模纳税人增值税是哪几个月报增值税呢？报增值税是下载哪个平台？
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2018-12-05
增值税月底需要将进项和销项转到“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”科目吗？
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2018-11-25
年末应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方有余额，需不需结转到未交增值税？？
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2023-03-14
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