老师，2023.9月份当时是小规模纳税人开具一张9万的普通发票，当时季度未超30万，未缴纳增值税。2023.11月份转为了一般纳税人。2024.5月份将这张普通发票进行了红冲，5月份增值税申报表中“按简易计税方法计算的应纳税额”是负数，负数的话不就退税了吗？应该怎么填写才不会出现退税情况？因为当时并没有缴纳增值税所以也不能抵税吧？

一路前行 追问

2024-06-18 16:37

老师，需要填写在哪个栏次？

朴老师 解答

2024-06-18 16:42

同学你好
填写在简易计税栏

一路前行 追问

2024-06-18 17:23

因为之前有留底税额，所以现在申报表应纳税额是负数，这样就退税了。所以我如何填写申报表才能不退税呢？

朴老师 解答

2024-06-18 17:27

同学你好
这个要退税的

一路前行 追问

2024-06-18 17:33

当时并没有交，现在退的话，可以吗？

朴老师 解答

2024-06-18 17:41

同学你好
没交咋退呢？没法退呀

一路前行 追问

2024-06-18 18:04

申报表自动带出来的数据应交税额是负数呀

朴老师 解答

2024-06-18 18:08

进项大于销项就是负数