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老师好，请教个问题：公司去年从手工账改为财务软件记账时，将应交税费下的不动产40%待抵扣税额录入了应交增值税的进项税额初始余额中，而待抵扣税额初始余额为0，即未录。现在我要把原来不动产40%的那部分待抵扣税额转出来，应该是借：应交税费-增值税-进项税 贷：应交税费-待抵扣进项税额，但这样的话我财务软件上的 应交税费-待抵扣进项税额 便会出现负数。请问我应该怎么处理才好？
1/468
2019-08-27
老师，请问我只有进项发票，且现在还没有收入，我申报增值税时是填附表二中的 （一.申报抵扣的进项税额）还是填（三.待抵扣进项税额）？？？
2/695
2019-09-16
房地产企业前期没有销售收入，但发生前期进项税额，已经认证，申报增值税时是否要将认证的进项税额填写在“待抵扣进项税额”栏？还是填写在本期进项税额栏
1/1353
2020-06-10
我们公司属于筹建期，没有销售收入，没有销项税，一直以来都只有进项税额。我录系统一直录的是应交税费-应交增值税-进项税。需要转入待抵扣进项税额吗？
1/996
2018-06-13
普通电子发票里的税额在借方里也是记待抵扣进项税额吗，增值税申报时记入其他认证税额里面，是这样的吗
1/818
2019-09-04
老师你好，什么时候会用到这个会计分录，借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额
1/1369
2017-07-31
老师 您好！我想请问一下当增值税的进项税额大于销项税额报表应如何列示 是做流动资产呢还是应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额？这个有相关的明文规定吗？
1/1537
2018-04-28
本月认证以前月份及本月进项，以前发生进项贷方有做待认证科目。本月进项大于销售，月末转税只做了一笔分录是否正确，如不正确还需做什么分录
借:应交税费-应交增值税-进项
贷：应交税费-待抵扣进项税额
1/496
2019-10-16
老师好，请问待抵扣进项税额在申报表中如何填写？是在增值税附表第26栏填写吗？为何我填写后提示有错申报不了？
4/2796
2019-07-10
购进时：借 在途物质 应交税费（待抵扣进项税额）贷 银行存款
发票认证后：借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应交税费（待抵扣进项税额）
这样做分录行吗？
1/1413
2016-09-04
我们公司一笔进口增值税，在没有认证相符的情况下，我点了稽核通知书确认，然后形成了待抵扣进项税额，这个要怎么处理？
6/564
2020-01-14
我买的机器70000（含税）分录借：固定资产59829.06 应交税费-应交增值税-进项税额 6102.56 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 4068.38 贷：应付账款 70000是这样做吗？金额对吗老师
1/705
2018-02-05
本期未认证的进项税额是计入“应交税费-应交增值税-待认证进项税额\",那么下棋认证了，但是公司一直没有开票，那么是将其转入”应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额“还是”应交税费-应交增值税-进项税额“呢？
1/971
2019-12-20
老师，你好，我想问一下收到专票是不是第一步，先记到待抵扣进项税额，然后认证完之后转到进项税额，最后再结转到未交增值税里
1/740
2022-04-26
在建工程，收到发票时，借:在建工程，应交税费一应交增值税一待抵扣进项税额贷：银行存款，现在要抵扣60％，该怎样处理
1/2677
2017-09-01
公司收到一张维修发票，如果先不去认证，做账的话，是不是借：管理费用-修理费 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷：库存现金
1/995
2018-02-07
老师，请问农产品发票需要抵扣的当月选择允许抵扣之后，不抵扣的时候是不是就要改成不可抵扣，不然的话，申报增值税点数据导入的时候，这些农产品发票就会一直被导出，在待抵扣进项税额中
3/1161
2019-09-06
增值税专用发票抵扣联在系统里怎么打认证明细单了
1/1922
2017-06-14
增值税专用发票哪些不能抵扣的？餐费，福利费还有哪些？
1/429
2017-12-28
老师增值税专用发票超过180天认证抵扣期了怎么处理？
2/987
2016-06-29
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