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老师 老师你好，像2022年4月开始是免税开票了，但季度开超45万票要交增值税附加税，增值税需要计提吗因为用的是小企业会计准则我不确定既不计提
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2022-05-30
执行小企业会计准则的一般纳税人，本月已支付发票已收到，专用发票未认证如何做账
1/1002
2019-07-04
老师你好，新企业，执行小企业会计准则，每个月只有4000的工资，报税时资产负债表，利润表，现金流量表该怎么填写呀
1/986
2019-07-09
公司发生的给员工发放的过节费，还有一些员工聚餐的餐费，也需要计提吗？小企业会计准则，能不能直接就借应付职工薪酬或者管理费用，贷银行存款呢
1/1842
2019-07-26
老师您好！以前年度的进项税转出应该怎么做分录？我们是小企业会计准则，老师能不能这样做分录？借：应交税费——应交增值税（进项税）6万，固定资产6万，贷：应交税费——应交增值税（待认证进项税）6万，应交税费——应交增值税（进项税转出）6万，老师我试过，只有这样才能把账做平
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2023-05-26
老师，公司小企业会计准则，施工企业，月末需要将工程施工明细结转到主营业务成本吗
3/542
2024-02-24
补交以前年度的增值税附加税滞纳金怎么写分录，小企业会计准则
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2025-05-14
研究开发芯片等软件企业初创期，选用什么财务会计准则会比较好？
1/692
2018-06-28
企业收到稳岗补贴如何做分录，小企业会计准则没有其他收益这个会计科目
1/1591
2020-04-22
新金融准则、新收入准则和新租赁准则的一般企业
1/11569
2019-12-06
老师 请问是不是执行企业会计准则在资产负债表上需要把应交税费期末借方余额转到其他非流动资产项目下面，而执行小企业会计准则不需要呀
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2022-07-20
老师您好！我是小企业会计准则，请问我汇算清缴时，要补缴企业所得税款，我该怎么做分录呢？因为我们选择的会计准则，没有弥补以前年度损益调整
1/942
2020-06-09
老师，请问国税季度申报的小企业会计准则的资产负债表、利润表、现金流量表填完后，在最后的输入密码或者数字签名处，两个可以选一个吗？如果输入密码是登录国税的密码吗？如果是数字签名是选择文件然后上传资产负债表、利润表就可以了吗？是只要生产这两个吗
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2016-07-11
小企业会计准则中最后的增值税不用结转，那么如果小规模企业增值税季度没有达到30万就不用交增值税，那需不需要做借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
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2020-01-16
老师好，小企业会计准则下，一般纳税人。购金税盘抵销项税的分录是：借：管理费用 480（红字） 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 480 （红字）。请问这样做对吗？
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2019-09-26
老师，一般纳税人，小微企业，用小企业会计准则。我想问下，这个月我申报4月份的税金及附加时，申报表那里只用交城市维护税，提示免征了教育附加和地方教育附加，那我要怎么做账呀。要不要按正常的计提。还是我直接在4月份的账里，只计提城维税。教育和地方教育就不提了。
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2022-05-12
老师我们收到稳岗返还应该计入什么科目？营业外收入-政府补助可以吗？使用小企业会计准则，失业保险稳岗返还这个钱免增值税吧？企业所得税可以税前扣除吗？
1/1573
2020-04-02
老师，公司在电子税务局注册信息登记为“小企业会计准则”，2019年至年底为筹建期，19年将所有费用计入了“长期待摊费用-开办费”且在2020年开始了分摊，应该是直接计入“管理费用-开办费”，这个对汇算清缴有何影响？
1/1558
2020-05-09
请问下老师 小企业会计准则 23年有一笔费用7000没入账 现在我做到24年 是借管理费用7000 贷 其他应付款 然后25年做24年的 汇算清缴的时候调减这笔额费用 还是怎么做呢 咨询有的说是用利润分配 -未分配利润 然后就不用调整了 麻烦老师解答下
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2024-01-24
老师，去年12月份我暂估了销售费用，借：销售费用，贷：其他应付款-暂估款，今年1月份收到了发票，我是不是应该先红冲去年的这张凭证借：销售费用负数，贷：其他应收款-暂估款 负数，然后再做一张新凭证，借：销售费用，贷：利润分配-未分配利润，我们是小企业会计准则，这样做对吗？
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2022-02-06
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