;)
老师您好，前两个月没有勾选的进项税，这个勾选，这部分叫留抵税吗
1/2121
2021-08-07
一般纳税人转为小规模，之前留抵税额怎么做会计分录。
2/3028
2021-01-19
老师，这个一直有留抵税不是回引起税务局的监控么？怎么留底的这么久的反而有留抵退税这个政策？没懂这个政策什么意思，
1/1723
2020-02-27
8月份进项比销项多，有期末留抵税额，请问这种情况下，附表四加计抵减进项税10%还用填吗？期末留抵税额的怎么录会计分录?谢谢！
2/889
2019-09-09
11月有冲减20减免税款，但是上月申报的时候忘记填写-20了，这个月申报填写冲减减免税20，填的地方对么，我算的是期末留抵税额18150.33-20，但这上面咋不显示留抵税额减少？？
5/337
2021-01-15
《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号，以下简称39号公告）规定了自2019年4月1日起，试行增值税期末留抵税额退税制度。
增量留抵税额，是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。
增量留抵税额=当期期末留抵税额-2019年3月底的期末留抵税额
可否从4月底开始相比做增量？延后一个月做计算？
1/3900
2019-10-14
老师，想问下，8月份期末留抵税额58774.24，那期末应该怎么做增值税的账务处理？
1/878
2019-09-17
2月申报1月份的增值税有未缴纳税款，申请了延期纳税，还没交税，现在申报2月份的增值税有期末留抵税额，可不可以去抵1月份的未缴税款
1/1087
2020-03-09
在做出口退税。公司之前没做过。我也没操作过。报关单出口日期是2020.2.6号。2月账面没有做收入。目前还没收汇。准备做所属期是2020.7月的单一窗口退税。目前涉及到纳税表出口销售累加，纳税表不得抵扣累加，期末留抵税额。这3项数字不好把握。请指教。
我公司是生产型企业，出口到台湾，第一笔。建立厂房时，有很多待抵的进项税额。这个待抵的进项税额能填到期末留抵税额吗？
这跟下个月要报的7月报表，有什么关系呀？
1/675
2020-07-23
主表上的上期留抵税额可以直接手工填上吗？这个上期留抵税额数字是上月留抵的多少进项税额就填多少是吗？？
3/1488
2016-10-24
可抵扣的进项税额不用加上上期留抵税额吗？
4/2720
2022-04-09
最近几个月没勾选进项发票，刚刚看到增值税主表的上期留抵税额有金额，这个是和抵扣的进项税额挂钩的吗？
1/2579
2021-01-06
A股份有限公司（以下简称“A公司”）属于增值税一般纳税人，A公司2019年12月份发生的有关交易或事项资料如下：（31分）（1）以盈余公积转增资本1000万元；（2）以盈余公积补亏500万元；（3）计提法定盈余公积100万元，计提任意盈余公积50万元；（4）宣告发放现金股利600万元；（5）因自然灾害毁损原材料一批，账面价值100万元，增值税进项税额13万元，尚未批准处理；（6）持有的交易性金融资产公允价值上升60万元；（7）回购本公司股票300万股并注销，每股面值1元，回购价格为5元，注销前“资本公积——股本溢价”科目的贷方余额为1600万元。要求：根据上述资料，不考虑其他相关因素，分析回答下列问题。（答案中金额单位用万元表示）1.下列各项中，表述正确的是（ ）。（5分）A.盈余公积转增资本不会引起所有者权益总额的增减变动B.盈余公积补亏会使得所有者权益减少C.计提盈余公积不会引起所有者权益总额的增减变动D.宣告发放现金股利会使得所有者权益减少2.根据资料（5）对于自然灾害造成的材料毁损写出会计分录（6分）3.根据资料（6）A公司交易性金融资产公允价值上升写会计分录（6分）
1/4900
2020-07-01
老师，我公司4月增值税纳税社保表中有期末留抵，有出口需要做出口退税，，这里我应该选择符合条件，不申请留抵，还是选择不符合条件
2/653
2022-05-11
甲公司2017年实现税后利润1000万元,2017年年初未分配利润为200万元,公司按10%提取法定盈余公积。预计2018年需要新增投资资本500万元,目标资本结构(债务/权益)为4/6,公司执行剩余股利分配政策,2017年可分配现金股利()万元。
A.600B.700C.800D.900
题目中提取盈余公积部分为何不计算？如何理解？
9/25869
2019-12-23
我司开票单价金额46.85元，保证有3个点的盈利的话，你们供应商开票单价是多少
1/909
2017-09-12
江苏擎天软件的操作，这个期末留抵税额，期末留抵税额=销项-进项-上期留抵税额-免抵退不得免征和抵扣税额 =0-30000-880-10080=-19040，但是软件里是19920，这是怎么回事，上期留抵税额880不算吗？
5/953
2017-07-03
5月银行实扣社保2496、企业做账是2912元！4月银行余额和企业余额是411.76、现在银行余额915.76元、企业余额是415.76元，（问题就出在社保账户上面！）现金流量表跟企业现金不对！相差504元、这个企业账面的现金余额504元怎么办。。。有什么办法让企业余额与银行余额一致？
1/775
2019-06-06
老师，我们公司是给学校做供应的，每个学期货都是要清的，即便有剩余货物也会当做损耗清理掉了，那其实我是不是只需要算成本总额，减掉销售总额，剩余的就是盈利了呢？多出来的成本就到学期末做营业外支出，里面有个存货盘盈毁损？然后如果多出来的是收入，那就等于是盈利了？不需要额外做进销存了？
5/448
2022-03-29
请教一下各位老师，股东分红是按税后净利润 提取10%盈余公积金后再进行分红。假如公司截止至2016年累计盈利88万，但因为做了研发加计扣除，所以不用交企业所得税，账面未分配利润是88万，是不是可以直接拿这88万提取完盈余公积金后的79.2万进行分配。不用再交企业所得税了吧。后面只需交分红的20%个
1/1615
2017-10-30
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
