;)
一般纳税人提供服务外包，按照一般计税方法计算缴纳增值税；也可以选择差额纳税，以取得的全部价款和价外费用，减支付给员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额，按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税，对吗？选择差额是按5%对吗？
3/312
2023-08-10
1、A公司年初递延所得税资产余额为100万元，递延所得税负债余额为50万元。当年其他债权投资公允价值上升200万元，当年计提存货跌价准备50万元。该公司当年利润总额为800万元，除上述业务外无其他纳税调整事项。不考虑其他因素，该公司适用的所得税税率为25%，则当年的所得税费用为（ ）万元
A
187.5
B
212.5
C
250
D
200
有疑惑？去提问
1/1961
2020-06-05
39.月30日的银行存款日记账账面余额为83820元，银行对账单余额为171820元。经逐笔核对，发现有以下事项:
(1)企业开出现金支票18300元支付劳务费，企业已登记银行存款减少，而银行尚未记减少。
(2)银行代企业收取货款52000元，银行已登记增加，企业尚未记增加。
(3)银行代企业支付电话费3600元，银行已登记减少,企业尚未记减少。
(4)企业将销售收入35000元存入银行，企业已登记入账，银行尚未入账。
(5)企业开出转账支票56300元支付货款并已入账，企业已登记银行存款减少,而银行尚未记减少。要求:根据上述资料编制银行存款余额调节表。
银行存款余额调节表.
项目
2/131
2024-01-02
期末科目余额表是不是一般资产类是在借方有余额，负债类是在贷方有余额，损益类余额为0，
5/1657
2021-11-08
老师好： 请教下，我们是小规模纳税人，购买的金税盘产品费和维护费，在交增值税的时候可以减除，这个是怎么减除法？ 比如：我么不含税金额1000 税额800 金税盘480元买的， 是在不含税 和税额两项都减掉480元吗？ 还是就是在哪里减?
1/931
2019-07-02
老师好： 请教下，我们是小规模纳税人，购买的金税盘产品费和维护费，在交增值税的时候可以减除，这个是怎么减除法？ 比如：我们不含税金额1000 税额800 金税盘480元买的， 是在不含税 和税额两项都减掉480元吗？ 还是就是在哪里减?
2/634
2019-07-02
4某企业6月末产生可扣暂时性差异400万元，产生应纳税暂时性差异300万元(以上差异皆影响损益，且以后期间均可转回);同时本月应缴所得税所得额600万元，请做该企业 6月末的所得税相关账务处理(该企业采用资产负债表债务法处理所得税暂时性差异，且该企业6月初“递延所得税资产”及“递延所得税负债”科目均无余额，所得税适用税率为25%)。
1/676
2021-12-19
2019摊余价值不应该用118减去6吗
1/460
2019-12-22
税收减免的金额需要记账吗？怎么记
2/833
2022-04-10
老师: 应付暂估科目下，挂着未到票且未结款金额几百元，经确认该余额已经无法提供发票且不用再结款。请问这个余额要如何清理掉，账面和税务上需要怎么处理？
1/858
2019-05-14
初期余额是银行存款的余额吗？
1/321
2022-06-21
借方余额、贷方余额是什么意思？
1/106914
2020-02-28
请问老师：公司给客户用快递发货，快递公司丢失后赔偿货物加运费全部金额，我公司应该如何做账？
2/2077
2021-08-28
老师，三岁一下婴幼儿照护的专项附加扣除是每年递减1000元还是每个月减1000呢？为什么我上个月有这个月就没有了呢？
2/152
2023-08-03
余额宝每天转入金额限制多少
1/884
2015-11-23
12月份收入金额做错了，在2019年的期初余额里面修改成正确的可以吗？
1/579
2019-01-18
我在淘宝买购物退款。为什么我查看余额宝记见长本书全额退款一31.9 元。为什么是负数呢？
1/1664
2021-04-22
算出应交所得税后 怎样同时确定递延的金额？
1/9
2023-08-04
老师：金税盘抵减费用为何要用递延收益这个科目过渡，能直接做，借：应交税费—应交增值税（减免税款） 贷：营业外收入吗
2/2611
2016-05-06
其他权益工具投资价值上升确认递延所得税负债，减少其他综合收益，为什么是减少，我觉得应该是增加其他总和收益
1/3864
2019-08-24
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
