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老师，请问一下，汇算清缴时，固定资产处理损失如果调减的话，资产损失的账载金额要小于实际产生的损失？
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2018-05-24
销售人员出差的油补和餐补沒有提供发票，这部分是按个税缴所得税吗？企业税前可以扣除吗？
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2021-05-08
企业筹建期间发生的与筹办活动有关的业务招待费如何税前扣除？
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2019-05-18
简答题]某工业企业为增值税一般纳税企业,适用的的增值税税率13%,所得税率25%。1.本年度内发出产品50000件,其中对外销售45000件,其余为在建工程领用。该产品销售成本每件为12元,销售价格每件20元。
2.本年度内计入投资收益的债券利息收入为30000元,其中,国债利息收入为2500元。
3.本年度内发生管理费用50000元,其中业务招待费20000元。按照税法规定可在应纳税所得额前扣除的业务招待费10000元。
4.本年度补贴收入3000元,计入当期营业外收入。按税法规定应缴纳所得税。
要求:营业利润
利润总额
本年应交所得税
净利润
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2022-06-10
固定资产盘盈了，且做了年度损益调增，贷方就要做企业所得税调减吗？
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2017-01-08
公司是高新技术企业，17年汇算清缴没有进行加计扣除，税务局要求加计扣除，扣除后有多交的企业所得税，税务局讲可以退税也可以抵扣18年季度所得税，在18年汇算清缴时也可以抵扣，我想问的是，我不想在季度抵税，放在汇算清缴抵税可行？可有税务风险，我咨询税务局这个多出的所得税是不能自动带出数据的，必须申报时到税务局扣款。18年我也有加计扣除，我怎样做才能很好的把之前的多交税抵扣了，还可以规划好18年加计扣除不让他多出多交企业所得税，公司还能再交点税？如果有加计扣除税负怎么算是按加计扣除后交的税算，还是加计扣除之前交的税算？
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2018-06-18
合伙企业怎么缴纳税款，发给投资者的工资可以税前扣除吗
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2019-02-20
根据《个人所得税法实施条例》规定，个人所得税法第六条第一款第一项所称依法确定的其他扣除包括（ ）。
A.个人缴付符合国家规定的企业年金B.个人缴付符合国家规定的职业年金C.个人购买符合国家规定的商业健康保险的支出D.个人购买符合国家规定的税收递延型商业养老保险的支出
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2019-11-01
根据《个人所得税法实施条例》规定，个人所得税法第六条第一款第一项所称依法确定的其他扣除包括（ ）。
A.个人缴付符合国家规定的企业年金B.个人缴付符合国家规定的职业年金C.个人购买符合国家规定的商业健康保险的支出D.个人购买符合国家规定的税收递延型商业养老保险的支出
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2019-10-11
根据《个人所得税法实施条例》规定，个人所得税法第六条第一款第一项所称依法确定的其他扣除包括
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2019-10-21
6.根据《个人所得税法实施条例》规定，个人所得税法第六条第一款第一项所称依法确定的其他扣除包括（ ）。
A.个人缴付符合国家规定的企业年金B.个人缴付符合国家规定的职业年金C.个人购买符合国家规定的商业健康保险的支出D.个人购买符合国家规定的税收递延型商业养老保险的支出
这个怎么选？可以解析一下不
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2019-11-19
自然人税收管理系统本月做了养老保险扣除，当然，系统税款计算累计扣除项目合计不止1个月的，前期未填养老保险扣除，请问怎么办？
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2019-06-10
固定资产清理净损益 属于生产经营期间正常的处置损失，借 资产处置损益 贷 固定资产清理 固定资产清理的贷方不是出售固资产取得的价款，还有材料价值和变价收入。那为什么上面发生了损失计入贷方呢
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2019-04-10
甲公司于2017年12月20日取得某设备，成本为1 600万元，预计使用10年，预计净残值为0，采用年限平均法计提折旧。2020年12月31日（第3年年末），根据该设备生产产品的市场占有情况，甲公司估计其可收回金额为920万元。假定税法规定的折旧方法、折旧年限与会计准则相同，企业的资产在发生实质性损失时可予税前扣除。假设 2020年所得税率为 25%，未来期间预计不会发生变化， 2020年利润总额为 800万元，不考虑其他因素影响。要求：计算2020年末资产账面价值和计税基础，编制所得税相关分录
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2022-05-11
固定资产税前一次性扣除，扣除的是进项税这块儿吧
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2022-04-25
比如2018年计提党建工作经费1万元，实际发生0.5万元，企业所得税税前扣除只允许扣除0.5万元，剩下0.5万元需要纳税调增，是吗？
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2019-04-07
1、开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，按照本年度实际发生额的50%，从本年度应纳税所得额中扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%在税前摊销。（ ）
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2020-02-11
老师你好！想请教一下，500万元以下的设备、器具可一次性税前扣除，在煤矿井巷工程购进的综掘机等大型设备，单价在170万元，能否不把折旧计入井巷工程，而是直接将折旧计入生产成本中，因为综掘机针对的项目很多，分配折旧比较麻烦；再加上如果计入井巷工程，本年度汇算一次性税前扣除后，井巷工程转固定进行折旧，哪下一年度所得税汇算时，又要把涉及井巷工程中计入的设备折旧部分进行调增对吗？
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2020-06-28
2018年所得税汇算清缴，关于企业业务招待费的扣除规定
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2019-04-18
小微企业，这个月弥补以前亏损之后，填写所得税申报表的所得税和会计分录的所得税的数字一样么
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2018-07-16
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