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老师：您好！我想咨询：企业上半年盈利，已预交所得税，全年亏损。已预提并预交的这部分所得税，年终结账时冲回所得税费用，挂账其他应收款-已预交所得税，可以吗？
1/2038
2019-12-24
老师，我单位借钱给不是本单位的个人100多万，挂在其他应收款上，现在这人找不到了，是一直挂在其他应收账款上还是怎么处理，处理收企业所得税吗？收个人所得税吗？
1/686
2019-07-10
合伙企业投资人根据利润计提的预交个人所得税计入那个科目？有的说计入其他应收款，有的说计入所得税费用，到底应该怎么记
1/1807
2018-08-07
想要把A公司注销，但由于历史遗留问题导致张三其他应付款账面挂账达9000多万，我公司是由B公司（董事长和法人代表是张三）出资75%,c和d自然人各出资20%和5%组成，现计划将A公司注销，但考虑到注销时所挂账9000多万要按20%交企业所得税，还要缴纳个人所得税20%（自然人投资），想问一下，在这种情况下B公司在注销时是不是也要交企业所得税？应该如何筹划？
1/668
2018-05-07
老师，请问资产处置损益明细表中的其他应收款怎么填，实收资本都到账，后面转其他公司一直挂账，其他应收款这部分在清算所得税申报表中是否要交所得税？
1/1105
2019-11-18
请问公司挂账其他应付款跨年后归还的需要扣个人所得税和企业所得税吗
1/1968
2020-03-02
公司注销，其他应付款股东的余额，可不可以转为实收资本？需不需要交纳个人所得税和企业所得税？还是股东再增资，还其他应付款更安全？
4/2754
2021-12-25
如果是分公司，之前总公司转过来的钱都做到了其他应付款里，但是现在要注销，税务查账发现有这么多的其他应付款，如果不做处理，税务那边就要核算企业所得税了，但是我们不能交税，请问我这些其他应收款应该做到哪个科目里呢？
1/1349
2018-03-14
一般什么时候涉及到调账？因为看这里会计在倒退发现2017年一月份交了企业所得税后，她在2016年11月的地方调账，借其他应收款，贷其他应付款某某等，不太明白为什么要这样调
1/908
2017-03-16
老师咨询一下，往来科目（应收，应付，预收，预付，其他应收款和其他应付款）的明细帐是否影响企业所得税的缴纳？
2/1718
2020-05-19
物流行业收取的加盟商保证金是入其他应收款吗？退回记其他应付款？需要缴纳企业所得税？还需交什么税？
1/870
2020-04-10
年会奖品除了按其他所得代扣个人所得税，还有没其他的处理方式
1/290
2018-01-19
想问问现有一家公司因前几年有职工被运货物的电梯砸到，死亡，赔偿70万，这几年也没销售，要注销。账上有30几万的其他应付款，作利润交25%的所得税，减存货减弥补以前亏损还有187479.58，要交46869.9的所得税
5/710
2022-09-28
老师，有一家公司注销，所得税清算的时候，账上挂的其他应收款，怎么处理呢
3/955
2016-10-26
其他应付款年未了应该 怎么调账，可以调到哪个科目里呢？不用交企业所得税
1/2259
2018-01-03
请问老师，代扣的个人所得税为啥不是和代扣社保一样记入其他应收款，不是要向职工收取的个税吗？
5/1776
2022-08-24
为什么代扣代缴的所得税要记入借其他应付款 贷 银存
2/679
2021-01-27
老师，您好！去年计提的工资放在其他应付款，今年发现多计提了，需要冲回，请问如果做分录（包含所得税）谢谢！
5/738
2021-05-14
企业因资金紧张无法支付员工工资，向企业法定代表人借了一笔钱，会计上已计入其他应付款，一直未归还，现企业要注销，是否需要企业所得税？
1/838
2017-12-02
老师，您好！我想请教您，我们公司在走普通注销，但清算时公司所有资产都拿出来还债了，最后剩下47万多借老板的其他应付款无法偿还，而老板也说他可以放弃这笔债权，但是一放弃就要进收入交企业所得税，如何能保证清算的同时不交所得税？我可不可以直接把这笔债权转股权？借:其他应付款，贷:实收资本？
1/658
2019-09-12
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