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汇算清缴的期间费用表中各项税费这一栏，包括预缴的企业所得税吗？
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2022-04-14
我公司是一般纳税人，稀土制造行业，2019年度公司亏损，但在2019年我们这个区域发生过水灾，我公司通过财政局平台，向灾区捐款了，当时做的财务处理科目是：营业外支出。我想咨询下，2019年企业所得税汇算清缴，我们能可把这部份捐款做纳税调减吗？因为是我们是亏损状态，这笔款能不能调减？如果能是全额还是按利润的12%（即零）
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2020-03-11
老师，有一个问题我想那个问一下啊，就是因为是小规模企业，开发票的时候不超过30万，不是减免那个增值税和附加税，然后增值税的话增值税减免的时候吧，不就是记到营业外收入了吗？营业外收入，然后在企业所得税汇算清缴的时候，这个营业外收入要填到哪行儿里头。
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2020-05-18
老师，小微企业增值税季报不足30万免税，免得增值税计入了营业外收入，企业所得税汇算清缴填写营业外收入哪一项
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2020-05-13
民非企业计提企业所得税时会计分录如何写
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2022-02-09
民办非企业的企业所得税的计提做哪个科目
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2019-04-06
请问民办非企业计提企业所得税如何做分录
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2020-01-15
老师，我们是建筑小规模，2018年12月的项目，开票走了工程款。工程要到2019年结束。款全部到了。成本票要今年下半年才能到。2018.12到了全款，发票也是201812月开的。那汇算清缴必须给这个发票的企业所得税全部缴纳完成吗。还是一九年成本票来了，一九年汇算清缴时候再算清
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2019-04-18
小微企业年度汇算清缴 去年我们公司才刚刚成立所以没有做所得税预缴
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2023-03-14
老师多交的企业所得税在汇算清缴之前可以退回吗？收到其他公司的收益资金，要怎么入账
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2022-05-26
假如公司17、18、19亏损，20年盈利，汇算清缴是可以先弥补17-19年的亏损再算企业所得税吗？后面21年又亏损了，21年的企业所得税怎么算？
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2021-03-19
21年亏损100万，一直到26年盈利200万，则27年汇算清缴26年度的企业所得税，是按200万-100万=100万*0.05=5万所得税缴纳，对吗
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2025-04-07
请问老师，企业所得税第四季度报完了，还没交税款，这时可以报年报做汇算清缴吗？
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2025-01-06
你好 企业所得税 汇算清缴调增成本应该在那个表单填写 扣除项目里面二大项里面的那个小项呢
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2022-05-05
老师，您好，如果汇算清缴年报时候调整利润补缴企业所得税的话，之前的每月报表需要更正吗
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2023-02-20
请问一下企业所得税汇算清应缴数小于退抵税以前年度的企业所得税，可以抵扣部分再退税嘛
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2019-05-27
老师请问下 民办非企业会计和企业会计区别大吗，在民办非企业工作的经验换工作时企业的认可度怎么样
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2024-08-10
@郭老师，郭老师上班没？申报的第四季度企业所得税的收入，成本，利润总额是不是应该和年度汇算清缴的收入，成本，利润总额是一样的？如果不一样，那说明第四季度的申报有误吗？是不是要更正？
13/29
2025-05-19
老师好：19年交的季度企业所得税，某个费用填写的会计分录有误。现在年度汇算清缴，直接按正确的更改过来可以吗？税局会查吗？
1/551
2020-05-19
老师你好，请问一下我们在做年底汇算清缴的时候补交了一笔企业所得税金额是5742.44元，然后用13年多交的企业得税抵扣了743.13元，请问这个会计分录怎么做，请老师帮做一下具体的会计分录，谢谢。
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2015-05-28
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