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去年整年的企业所得税税款需要计提吗？
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2018-07-02
每个月都要计提企业所得税，就比如从2018年1月至2018年6月的企业所得税本应该是10%的税率，但是一直都是用25%来计算，那关于这部分的差异要怎么来调整？
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2018-08-02
我们公司去年亏损4万，我现在填所得税季报，这栏弥补以前年度亏损要不要把去年的4万填进去啊？还没汇算清缴，纳税调整后有可能是要补缴企业所得税!
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2018-04-02
企业所得税：企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。这里的年度利润总额是纳税调整后的利润总额吧？
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2015-02-10
老师，群里经常有人讨论调整所得税的事情，具体要怎样调啊，我公司目前是一般纳税人，利润是三万以下，做研发，技术，生产和销售高分子材料的
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2019-11-28
老师，2021年所得税汇算清缴工资总额比个税申报多3500元，怎么调整啊（原因是21年对账时发现20年工资少计提了3500元21年账直接调增了3500）
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2022-04-11
19年企业所得税汇算清缴纳税调整调增了工资和固定资产折旧，我应该如何做会计分录呢？这会计分录是做在19年12月还是20年的4月呢？
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2020-05-27
所得税汇算清缴时，我将无票的支出填在了扣除内调整项目其他里面了，纳税调增了1万多，但是政策风险提示。下面的图片，不知道对不对1
1/1502
2019-05-17
老师单位2020年11月的费用没有报，放到2021年五月能税前抵扣2021年企业所得税吗？我们2020年还没做年度汇缴，还是调表。走以前年度损益调整呢
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2021-04-26
公司年末亏损三百多万，想交点所得税，怎么调账呢，专家指导一下
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2019-12-27
没有取得发票的费用，在哪里调增所得税？
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2023-05-18
我们是18年9月成立新公司，汇算清缴时，因为没有成本发票，纳税调增，调整后应纳税所得额20多万，一个季度20多万，请问符合小微吗？商业企业
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2019-05-16
老师，劳务公司所得税汇算清缴，计提工资36万，实发工资13万，按照2019年报表税负率不够，我是调增工资还是做应付工资以前年度损益调整？
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2020-05-18
看外账会计做的汇算清缴.本年亏损是20000元.实质上没有任何需要调整的事项.但却在调增那里调增了20000元.使应纳税所得额为0.这样操作没问题吗
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2017-03-13
请问老师：
这是2017年的账，17年预付贷方期初余额有5760元，4月份调整帐，给调平了，我看还有以前年度损益的科目，这样调账正确吗？是影响年度所得税对吗？
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2019-09-20
老师好，这一个题目中2016年企业所得税缴了45万，清算中应该交50万，然后怎么亏损的20万，结转下一个年度继续缴纳企业所得税吗？但是18年应纳税所得额是_400万，但是实际调整应纳税所得额是450万，怎么这个负的400万就要从18年的应纳税所得额中扣减掉不交企业所得税呢呢？
5/1020
2021-10-06
我公司2015年有一笔收入，并开具了发票，税款当月已交。但是作账是借：银行存款，贷：应收账款，现在发现了，需要调整，要通过以前年度损益调整科目，是不是也要补提所得税，并按时缴纳？
1/422
2018-02-26
老师，我想问一下，我们收到税务局退还的所得税款，分录借：银行存款 贷：以前年度损益调整 然后借：以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 ，这样做对吗？那我报表上应该怎么填写啊？
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2016-09-17
全资子公司的帐，由于总部派专业人士过来调账，但是没有去调税务报表，导致增值税和企业所得税的收入有差异。这要怎么处理哦老师 有没有这样的说法，补开未开票收入把最后三年的销售总金额调一样掉。然后才可以注销掉的？
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2023-05-12
免税的小规模纳税人，税收在账面一直都没有做营业外收入，这个年度调整得怎么调呀
2/1012
2020-05-25
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