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税务自查的时候补缴以前年度的增值税，增值税11620.93、滞纳金5445.2，银行扣款，分录要怎么写呢？
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2018-03-03
请教关于税控系统全额抵扣的账务处理。价税合计230元，购买时，借管理费用230，贷现金230。抵扣时，借：应交税金-应交增值税（减免税款）230，贷管理费用230，转出怎么做呢？1.是这样吗，借应交税金-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税金-未交增值税，贷应交税金-应交增值税（减免税款），对吗？2.明细科目应交税金-应交增值税（减免税款）是在应交税金专用明细账本上建吗？借方和贷方各建立一个吗？3.应交税金专用明细账每月月末余额都必须为0吗
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2015-11-19
你好老师，去年的增值税今年抵扣的话，借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税销项税同时借应交税费应交增值税进项税额贷以前年度损益调整可以吗？
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2019-05-02
小规模纳税人销售商品可以贷应交税费增值税销项吗？还是不能写销项，直接写应交增值税（财务软件里只有应交税费-应交增值税-销项税额，明细一定要全带上）
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2021-07-11
小规模金税盘及服务费抵扣税款820元。软件是否要增加 应交税费-应交增值税-抵免税款。它和 应交税金-应交增值税科目是否能自动相抵
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2017-10-06
9万以内免税，我可以做应交税金-未交增值税，贷：营业外收入-后面明细写什么比较好
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2018-10-19
预缴工程款的税金，是记“应交税金-应交增值税-已交税金”吗？
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2018-05-07
2020年应交税费未交增值税，已交，又把这部分做到营业外收入里面，跨年了该怎么调账
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2021-03-25
增值税上月留底2324.99 ，本月应交缴纳增值税 销项51312.75-进项27701.23-留底2324.99=21286.99，结转增值税借应交税费销项51312.75 贷进项27701.23 贷已交税金23611.52，实际银行扣税21286.99 交税分录怎么做
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2017-12-12
麻烦问下，一般纳税人购买金税盘服务费，是记到应交增值税—未交增值税科目下吧？谢谢
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2020-01-14
年未进项税、销项税，转出未交增值税目都有余额用不用转平
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2019-01-07
4月1号计提增值税加计10%抵减账户如何处理？张艳老师你好 您说：借 应交税费--应交增值税（加计抵减进项税额）贷 其他收益 请教 贷 其他收益这科目再转代哪里？
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2019-05-05
这月销项税额1000元，减免税控设备税款330，那我月末做帐是不是应交增值税—未交增值税是670元？
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2017-08-02
老师想问一下，我有进项税也有销项税，进项税少销项税多，转出未交增值税的话，未交增值税的科目是二级还是三级啊
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2019-07-08
老师 月末进项税大于销项税 还需要做转出未交增值税这笔分录吗？
1/1083
2019-05-22
咨询一下，我这个月进项98338.52元，销项321609.67元。金税盘服务费减免抵扣280元在应交增值税_减免税款科目里面。要结转增值税到未交税金的分录怎么写，这280元也要结转吗？
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2019-12-19
转出未交增值税是必须要设的科目？缴纳时可以按实际缴纳（销项税-进项税）的金额，直接借：应缴税费-未交增值税 贷;银存 这一笔就行了，可以吗？
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2017-03-20
年末的时候 销项税 ，进项税 ，减免税额和转出未交增值税 这些需要结平吗？
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2021-12-22
年末结转销项税进项税和转出未交增值税，还有一个税盘280，分录怎么转？
2/1105
2020-03-23
销项税跟进项税必须结转吗？必须结转到转出未交增值税吗
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2019-01-05
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