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购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表，中当期购进是指收购发票还是有包含取得的其他农产品普票专票？
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2017-09-14
什么是当期期末留抵税额？什么是当期免抵退税额？两者有什么联系吗？
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2016-12-28
老师，4月取得航空客运行程单，行程单上票价1000元，民航发展基金50元，合计1050元。请问，抵扣进项怎么算，不含税金额是多少，分录怎么做，谢谢
聂鹤
于 2019-05-29 11:02 发布 1437次浏览
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老师解答
答疑陈园老师 |官方答疑老师
职称:,中级会计师
民航基金不可以计算进项税额。
2019-05-29 11:03
答疑陈园老师 ：取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，为按照下列公式计算进项税额：航空旅客运输进项税额=（票价+燃油附加费）÷（1+9%）×9%（必须是4.1号之后的，登机牌不行）。
进项税额=1000/（1+0.09）*0.09=82.57元
分录如下 借：相关费用科目 967.43 应交税费-应交增值税-进项税 82.57 贷：相关科目 1050
这个967.43是怎么算出来的
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2022-06-19
自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。
请问老师，这个政策物业管理包括在里面吗？物业好像是属于现代服务吧
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2021-10-12
本期应预扣预缴税额=（累计预扣预缴应纳税所得额×税率-速算扣除数）-已预扣预缴税额
累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计基本减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除
现在工资以这个方式计算，这个工资表该怎么设计 老师你这有模板么？能发我一个么
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2019-03-04
您好，我们是一般纳税人，2020年期初有上期留抵税额，2020年1月份没有销项，只有2张进项票，已经勾选，但没有确认签名，我现在是需要做什么？可以继续确认签名将本期进项税额做留抵税额吗？
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2020-02-28
我公司上月收到一张差额征税的专票，且在当月已认证完毕，本月申报国税时，在《本期抵扣进项税额结构明细表 》里如何填写？
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2018-01-11
老师，快递一般纳税人，收到的进项税额21000，开出去的销项税额15000开出去的免税普票5000，需要做进项税额转出吗？做转出多少？老师给讲一下理由吧
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2021-06-22
老师你好，我们是房产评估公司，关于国家规定2019年4.1-2021.12.31，允许生产生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%递减应纳税额。2019.10.1又规定加计15%抵减应纳税额，请问我们公司10.1以后可以按15%加计抵减吗？
1/779
2019-11-06
老师，我公司为一般纳税人，上月增值税报表上有进项留抵税额，这月开始退税，在报表上把这部分税做了进项税额转出。账务处理怎么做呢？
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2022-04-14
老师，（2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。）不明白怎么计算，老师可以举例解释吗
1/2482
2019-03-22
老师， 小规模3%税率 免征增值税，4月销售额17w ，申报表直接填（12）栏次 其他免税销售额吗？是填含税还是不含税金额呢？
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2022-05-06
王先生为某高校教师，2019年收入情况如下:
(1)全年基本工资收入为120000元，每个月按规定扣除"三险一金1000元;(2)王先生为独生子女，父母均已60岁以上;
(3) 2019年7月为某企业讲学1次，获得收入5000元;
(4) 2019年10月取得稿酬收入3000元;
要求:
1、计算王先生应计入综合所得应纳税所得额的稿酬;
2、计算王先生应计入综合所得应纳税所得额的讲学收入;
3、计算王先生综合所得税税前扣除金额;
4、计算王先生综合所得应纳税所得额;
5、计算王先生2019年度综合所得应纳税额。
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2020-06-17
当月可抵扣进项税额和销项税额怎么算
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2019-06-06
老师，税控盘服务费可以全额抵扣，请问一下我在做账的时候，这个费用就不用入管理费用了，直接入应交税费-增值税进项税额吗？
1/942
2020-11-18
老师，假如一个人做了一个兼职，然后取得劳务报酬三万元，假设它不甜，专项扣除的话，如果一次性申报纳税，则它的预扣预缴应纳税所得额是多少呢？英语扣预缴税额是多少呢？
1/602
2020-04-11
老师，想问下以物换物如何缴税。看书上说要俩方分别弄。后面又说可以再互相开票然后双方进行抵扣进项税额。这后期销项税额和进项税额直接抵消变成0，是不用缴税的意思吗？没太明白
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2022-03-10
老师，为什么个税申报的时候，有一个人1-3月份是在职，四月份离职了，五月份又回来上班了，现在申报五月份的工资薪金所得，提示累计收入是9800，但是累计减除费用是5000，累计应纳税所得额是4800，然后应纳税额是144，为什么会有税款
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2020-06-15
为什么申报个税时，应纳税所得额为3500元，税率是3%，应纳税额是105元？
1/3212
2019-02-16
企业把自己生产的产品作为集体福利发给员工，那本身这个应该视同销售的，会计算照销项税额，这种情况可以抵扣进项税额不呢？
2/1706
2020-11-26
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