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老师，抵扣联给了购买方，最后购买方给了自己公司的会计，然后最后抵扣联给了谁还是公司自己保留起来
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2021-10-26
律师事务所的会计，之前有个会计交我合伙人的薪金个税不用报，留着汇算清缴时候抵扣，这样正确吗？还有就是现在个税报的个税和社保一直，应该怎样报？现在新的政策专项抵扣合伙人怎样抵扣？
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2019-01-03
公司12月份有进项税7790.33，销项税:5056.34，12月不交增值税，进项税下期留底还有2733.99，这样的话销项税和进项税互相抵扣怎么做会计科目
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2019-03-01
当月进项留抵数远大于销项税额，那么结转税金的时候可以做成
借：应交税费——应交增值税（销项）
贷：应交税费——应交增值税（进项）
吗？
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2019-05-16
收到六税两费的退税，借：银行存款，贷：其他收益。收到增值税留抵退税，借：银行存款，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
是这样处理吗
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2022-05-06
本月留抵 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）。账务这边进项税额贷方出现余额2221.81元，这样对吗？
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2022-10-18
接到一家一般纳税人的帐，原来的所有数据都遗失了。包括发票。18年进行申报增值税的时候，发现了还有期末留底税额4836.29元，但原来的发票都遗失了。请问这个留抵税额怎么调出来？转出？分录怎么做？
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2019-02-28
我公司这个月有留抵税额（进项大于销项），还有一张航天认证的280的发票，那么我在申报增值税申报表时表四和减免税税明细表要申报吗
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2021-06-03
43.甲企业为一般纳税人，税率13%，经营如下： 1、向农民收玉米买价20000元，开具了农产收购 票，用来生产膨化食品；（抵扣率10%） 2、采购生产用白糖取得专票，专票价40000元； 3、盘库发现上月购进白糖丢失10000元，原因 待查； 4、采用商业折扣方式销售食品，原不含税售价 50000元，因对方企业购货数量大，给以9 折促 销，销售额及折扣额在同一张专票上 分别注明； 5、采取预收款方式销售食品，本月收到预收货 款100000元，本月发出货物不含税售价 60000,剩 余商品下月发出； 6、上月留抵税额2000元 请计算企业本月应纳销项税额？本月可抵扣进项 税额？企业应纳增值税？
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2022-06-07
有期末留底税额10万，本月销项税额1万？如果想交税怎么填申报表？
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2020-06-06
老师 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额
这个是属于留抵税吗？
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2020-11-20
老师，我们是旅行社一般纳税人，差额征税，上个月开了张现代服务的专票，因为金额多开了，这个月要冲红，这样就会导致我增值税申报表一那会有个负数余额，因为我们去年有留抵税额，所以我们2月份应该也不用交增值税，那这个负数金额会影响我申报吗？
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2022-02-22
留底退税是4月份申请要看前一所属期的那就是看3月份的留底税额20507.11然后税务局退了20507.11-下面那个15309.22是二月份的留底我不明白三月份留底二万多都退了为什么还要显示2月份的那个留底?
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2022-04-14
留底退税是4月份申请要看前一所属期的那就是看3月份的留底税额20507.11然后税务局退了20507.11-下面那个15309.22是二月份的留底我不明白三月份留底二万多都退了为什么还要显示2月份的那个留底?
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2022-04-15
我怎么看不懂这个抵销未实现损益呢，我的理解1.抵销母公司的营业收入 ，留子公司的营业收入，2.抵销子公司的营业成本，留母公司的营业成本，3.抵销母公司未实现损益部分存货成本，4抵销子公司账面价值大于母公司存货差额。合并报表不是应该体现存货价值为1050元吗。
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2021-04-02
老师，你好请问一下，我公司上个月是一般纳税人，我上个月验了发票，有留底的税额，但是这个月我将为小规模纳税人了，但是留底的税款还在，这个应该怎么处理呀？这个税小规模纳税人是无法再进行抵扣了吧？
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2019-11-08
我出口的产品征税率和退税率都是13%，无留底，我们申请的是免税，增值税免了，但是附加税没有免，增值税免抵税额是怎么计算出来的
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2023-09-13
老师我想问下，我企业的增值税税负是3% 知道了内销的销项税额是107万，当期收齐单证出口人民币金额是391万，免抵退税额为51万，不得抵扣进项税额为16万，怎样可以计算出我要抵扣多小进项发票？没上期留底税额
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2017-11-17
某商业企业是增值税一般纳税人，2005年4月留抵税额3000元，5月发生下列业务①购入壁纸一批，取得增值税发票，价款200000元，增值税34000元，这批壁纸50%用于基建库房工程，50%用于零售，取得含税收入150000元。
②购入书包10000个，价款100000元，增值税17000元，将其中500个赠送希望工程，其余以每个20元的零售价格全部零售。
③收取服装厂进场费20000元，允许该服装厂的服装进店销售1年。
④为B出版社代销图书，得零售收入79100元。和B出版社结账，支付B出版社45200元，取得增值税发票。另向B出版社收取结账额5%的促销费。
⑤将废旧包装物卖给废品回收公司，取得支票6000元。
要求计算：(上述相关增值税发票均经认证)
①该企业当期可抵扣增值税进项税是多少；
②企业当期的增值税销项税是多少；
③该企业当期应纳增值税；
④该企业当期应纳营业税。
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2021-05-28
如果本年度留抵税额有退税，计算增值税税负时，是不是将今年所缴纳的填值税减去退税额，然后除以不含税销售收入，填值税税负是这样计算吗？退税额要不要减去？
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2022-10-14
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