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老师好！小型微利企业所得税都有优惠政策，利润表的所得税与实际缴纳的所得税差额如何处理？谢谢
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2022-04-16
老师好，请问工商公示中纳税总额包含19年第四季度企业所得税么？ 应该怎么计算呢
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2020-05-11
我公司的资产总额全年季度平均值在1000万一下，年应纳所得税额不超过50万，从业人员不超过80人，这样可以享受税收优惠政策吗？
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2018-03-16
15年计提了所得税，借：所得税 72 贷：应交税费：72结转所得税： 借：本年利润72 贷：所得税72结转本年利润：借：利润分配-未分配利润72 贷：本年利润 72今年缴纳所得税12 借：应交税费12 贷：银行存款12多计提的怎么冲回？是不是利润也要相应的冲？ 能不能写个带金额的分录？
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2017-01-16
业所得税弥补亏损表本年度当年境内所得额是不是应该与利润总额一致？
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2022-05-27
一般纳税人有什么优惠政策？？年所得税额50万以下享受所得税15%的减免吗？
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2018-05-10
老师，判定小微企业的条件中，应纳税所得税怎么看，比如是现在12月份，报四季度的，那应纳税所得税，就是利润表上目前的利润总额数吗？我选利润表，日期就是1到12月，然后按照这个数做为应纳税所得税判定小微，并且按照这个数，填入申报表中利润总额那一行吗？
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2019-12-31
老师你好！现在缴纳企业所得税时有小微企业延缓缴纳所得税额，如果本季度有利润需要缴纳企业所得税，那需要做计提吗？
如果做计提了，第四季度万一是亏损的话，到时就不需要缴纳企业所得税，那之前计提的又要怎么处理？
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2020-10-13
公司核定征收所得税 然后上个月不含税收入总额是590多万 然后我们之前所得税已经预交了39.8万多了 ，然后上个月的所得税系统自动默认为小型微利企业 ，减半征收 且该缴纳的税本来是11万多 ，但是系统自动默认本月应纳所得税额为零 改也改不了 这个月又是一样的收入五百多万，所得税也是自动默认为小微企业而且应纳所得税额也为零 那么我这个月申报收入总额栏要填这个月的（然后等到年终汇算清缴之后再补交税款）还是要吧上个月的一起加上申报呢？加一起申报也应纳所得税也是零哪位老师帮看看
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2017-10-09
递 延所得税＝（递延所得税负债的期末余额－递延所得税负债的期初余额）－（递延所得 税资产的期末余额－递延所得税资产的期初余额）＝－ 8（万元）为什么还要减递延所得税资产的期末余额
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2021-09-04
甲公司是乙公司的母公司。2019年12月31日甲公司应收乙公司账款余额为600万元，年初应收乙公司账款余额为500万元。假定甲公司采用应收账款余额百分比法计提坏账准备，坏账准备的计提比例为10%；甲、乙公司均采用资产负债表债务法核算所得税，所得税税率为25%。税法规定，各项资产计提的减值准备只有在实际发生时，才允许从应纳税所得额中扣除。则2019年内部债权债务的抵销对当年合并净利润的影响为（ ）万元 。
A．-10
B．10
C．12.5
D．7.5
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2024-06-17
我们公司每个月都免征增值税，那么老师免征的部分134元是把它填在不征税收入和税基减免应纳税所得额里面吗
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2018-01-15
为什么公益性捐超过部分未来可以扣除，对应交所得税可以纳税调增？不是调减吗
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2020-06-12
企业年末利润为正数，直接按15%计体应交所得税，是吗？但汇算时弥补亏损和加计扣除后纳税调整后所得为负无需缴税，如何处理？
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2019-04-27
单位为个体工商户，就个体所得要缴纳“个人所得税”，这个个人所得税是按月缴纳还是按季缴纳，税率是否与企业所得税税率一样25%。。。单位前期会计人员将每月工资代扣代缴员工个人所得税金额与实际申报金额不一致，这个如何处理。。。
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2017-04-13
1.(多选题， 10 分)
某企业本年实现主营业业务收入2000万元，本年利润为100万元。企业全年支付职工工资100万元，职工福利费用30万元，职工工会经费1.5万元，职工教育经费6万元。企业适用15%的所得税率。其他项目没有发现问题，企业适用福利费、工会费、职工教育经费的扣除比例为14%、2%、2.5%。请计算其全年应当缴纳的所得税。
A.应纳税所得税17.25（万元）
B.应纳税所得税17.925（万元）
C.调整职工三项费用增加应纳税所得额19.5（万元）
D.调整职工三项费用增加应纳税所得额16.5（万元）
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2022-01-05
工商年报纳税总额包含企业所得税吗
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2023-03-15
借；利润分配-未分配利润 贷：应交税费——企业所得税 应交税费-企业所得税有余额怎么处理
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2021-11-29
老师，请问我企业是一般纳税人，去年有一笔租房子的费用，从2018年9月到2019年7月，今年3月发票才拿回来，我作到今年3月的帐上了，借管理费用10万，贷现金10万，在今年的汇算清缴中，我把属于2018年9到12月的租房费3万元报到费用里了，去年12月的所得稅应纳税所得额为负的2万，我今年的汇算清缴的应纳税所得额为负的5万，我把2019年资产负债表的期初未分配利润也改成负的5万了，那我在3月作的费用10万是不是应该冲减3万？变成7万？
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2019-06-16
甲企业为增值税一般纳税人2017年都取得销售收入4000万元会计利润为80万元甲企业其他相关财务资料
(1)管理费用480万业务招待费25万新产品研发费用60万
(2)财务费用200万其中含向本企业职工借款而支付的利息70万元按年利润7%计息但是金融机构同期同类贷款利率为5%
(3)营业外支出50万公益行捐赠30万支付税收滞纳金5万
(4)投资收益韩国债利息5万请计算甲企业2017年应纳税所得额
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2020-07-02
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