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在季报的时候，因为上一季度申报时（之前因为未做汇缴清算，上一季度的应税额自动弥补了上年的亏损、实际不应弥补，做账时直接提了所得税、但未扣除减免所得税额）、导致这个季度会计报表申报下图中31行的本期金额为负数，这样申报上去会不会出现什么问题呢？
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2017-07-15
原合同金额3850，其中含17%增值税现税率为16%，合同金额应调整为多少？
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2018-07-23
甲公司与乙公司均为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，2×20年5月1日，甲公司与乙公司进行债务重组，重组日甲公司应收乙公司账款账面余额为2000万元，已提坏账准备200万元，其公允价值为1880万元，甲公司同意乙公司以其生产设备抵偿全部债务，设备账面价值为1700万元（成本为2000万元，已计提折旧300万元，未计提减值准备），公允价值为1800万元。假定不考虑其他因素。甲公司的这个分录对不对
借：固定资产1646
应交税费-应交增值税（进项税）234
坏账准备200
贷：应收账款2000
投资收益80
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2023-07-07
为什么要进行银行对账
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2022-03-29
问下老师，为什么代扣的养老保险计入其他应付款里面 代扣的个人所得税为什么计入应交税费里面呢？
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2021-03-02
你好，我们是新办企业，初次购买金税盘，费用全部抵扣，
借：应交税费－应交增值税（减免税款） 200
贷：管理费用200
因为没有销售，月末 应交税费－应交增值税（减免税款）200 借方余额为200，需要结转吗，还是就保持应交税费－应交增值税借方余额，如果转出如何转？
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2019-05-29
把错的冲销，但是这个银行回单到底是什么款项，如果不做这个分录，会与银行对账单金额不符 ，但老师银行回单这个为什么要做到实收资本里呀，不能做到借银行贷其他应付吗，因为银行回单没写是投资款就是转账
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2016-05-31
老师请教一下做股权转让，税局让提供2023年全年的银行流水，这个要注意什么呢？因为报表我是没有重分类的，里边有应收，预收，我把预收对冲应收了，报表只体现了应收款
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2024-04-27
银行贷款利率为3.55%，现在有桂惠贷政策，说贴贷款金额的百分之一点五，那么享受桂惠贷政策后利率应为多少？
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2024-07-29
新政府会计制度下，预算会计资金结存――货币资金为负数正常吗？财务会计银行存款是正数，因为有其他应付款
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2022-11-30
运输行业改为一般纳税人，税率是11，每个月进项税怎么办
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2017-08-16
是旅行社一般纳税人，增值税发票怎么开具呢，税率为多少
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2017-06-29
小规模纳税人升级为一般纳税人后，简易征税有哪些行业
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2022-10-14
某酒厂为增值税一般纳税人，主要生产粮食白酒。2020年7月份销售粮食白酒20000公斤，不含税收入100万元，并收取包装物押金33.900.元。
要求:(1)计算该厂当月销售白酒应纳增值税、消费税税额。
(2)计算该厂当月白酒包装物押金应纳增值税、消费税税额。
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2023-04-15
【多选】一般纳税人购进原材料，用于简易计税方法的计税项目，按照现行增 值税制度规定不得从销项税额中抵扣的，下列关于增值税会计处理正确的有（）。 A . 借：应交税费——待认证进项税额 贷：银行存款或应付账款等 B . 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——待认证进项税 额C . 借：原材料 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） D . 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进 项税额转出）
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2022-02-11
采购发票收到了，款已付，借：库存商品 应交税费 .......... 贷：银行存款 下一步：借：应交税费-进项税额 贷：应交税费........什么 科目
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2017-10-27
销售人员无基本工资靠业绩，7月应发工资为0，个人社保需扣缴400元，实发工作为-400元，那么如何进行申报?
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2019-08-12
借 ：制造费用-物耗 4653.8 应交税费-应交增值税-进项税额 744.6贷：银行存款 5398.4 以上分录对吗？
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2018-07-15
老师，借 银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费 应交增值税 增值税是进项还是销项
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2020-07-22
老师 好 如果银行存款收到利息8000 借 银行存款 8000 贷 其他业务收入-利息 7547.17 应交税费-应交增值税（销项税额）452.83 借 税金及附加 贷 应交税费-城建税31.69 应交税费-教育费附加13.58 应交税费-地方教育费附加9.1 下月缴纳 利息税率按百分之6 对吗
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2019-09-07
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