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请问，交消费税的个体户，增值税未达起征点，交消费税，消费税附加还征收吗？
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2020-07-21
老师，电费每月没有发票，已付现金，年底12月份电费发票到是全年的电费，有进项税，我写的凭证借 应付账款 -电费 应交税金-应交增值税（进项税额）贷 预付账款，结果 预付账款是负数，负数是进项税额的金额。预付账款不能为负数吧，怎么调整
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2015-01-10
一般纳税人，企业购入税控盘200，借-管理费用200，贷-库存现金，全额抵减时，借-应交税费-应交增值税-减免税额，贷-管理费用，还是，借-管理费用170.94，应交税费-应交增值税-进项税额29.06，贷-管理费用200？搞不懂
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2017-12-08
应交税费_应交增值税(出口退税) 月底结转到哪个科目 看的是 转到 应交税费_转出未交增值税 这个对吗
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2024-01-16
小规模纳税人为购买商品记账没有应交税费_应交增值税，但出售货物要贷记应交税费—应交增值税呢？
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2020-07-23
我们是物流公司，现在税务让我们补交增值税（油费部分）已认证的，现在做进项税额转出，之前做的成本需要冲回来吗
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2020-01-03
老师您好，销售款是0.1元要交税费吗
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2019-10-24
这个月才补交9月份的个税，是直接做应产税费，还是要其它做法？
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2018-12-04
为何未交税费，月底都要转出 ? 如果不转有影响吗?
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2017-04-16
借贷方科目写反了，如果有损失，增加了可抵扣的税金，“应交税费”应出现在借方。这个知识点在哪，老师能发一下吗
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2022-10-25
小规模纳税人 18年9月份收到一笔钱 借 银行存款100 贷主营业务收入97.09 应交税费应交增值税2.91 第三季度已经申报并缴纳了这笔钱 11月份发生退还 退对方40 要怎么做账 一个朋友说可以是借主营业务收入38.84 应交税费应交增值税1.16 贷银行存款40 这笔分录要怎么做
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2019-01-09
老师，你好！之前有笔39.8的主营业务收入已经结转并计税，因为未达营业额，税也结转到了营业外收入，现在退费，要怎么处理呢？5月刚收到时做的是 借：库存现金 贷：预收账款，确认收入时 借：预收账款 贷：主营业务收入+应交税费-应交增值税。6月结转了应交税费到营业外收入。
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2021-12-07
上个月工资工资已经发了，这个月申报的时候发现一个员工的个税忘扣了，但是实际缴纳是正确的。想请教一个下个月分录怎么做，工资里面要把漏扣的补回来吗？支付员工工资时:
借:应付工资
贷:管理费用（社保）
应交税费个税
银行存款
交税时:
借:应交税费
贷:银行存款
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2019-10-09
老师，1、房产税，土地使用税，环保税，印花税，现在是否都在税金及附加这个科目核算呢，借：税金及附加，贷：应交税费-房产税，应交税费-土地使用税，应交税费-环保税，应交税费-印花税，2、工会经费，残保金是否入在管理费用--工会经费/残保金
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2022-06-27
本月进项大于销项，其中销项税额为6万，
借:银行存款
贷:主营业务收入
贷:应交税费一应交增值税一销项税额6万
进项为8万，其中2万本月认证，6万以前月份分别认证，本月进项认证抵扣分录
本月取得进项认证分录
借:管理费用
借:应交税费一进项税额2万
贷:银行存款
借:应交税费一应交增值税一进项税额6万
借:应交税费一待认证进项税额6万
月末转税分录
借:应交税费一应交增值税一销项税额6万
借:应交税费一应交增值税一转出末交增值税2万
贷:应交税费一应交增值税一进项税额8万
借:应交税费一应交增值税一转出末交增值税2万
贷:应交税费一未交增值税2万
加计抵扣为8千分录
借:应交税费一末交增值税8千
贷:营业外收入_政府补助8千
本月做以上所有分录是否正确
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2019-12-26
异区预交税，工会经费是如何计算的
1/1615
2019-12-20
[图片][图片]老师，这个科目为什么不能选应交税费-应交增值税只能选应交税费-应交增值税的下级
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2022-07-16
老师你好，我想请问一下，这个借：应交税费_转出未交增值税，贷：应交税费_未交增值税是什么意思啊
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2020-06-16
如果一般纳税人这个月进项大于销项，需要做这个分录吗:借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税（转出未交增值税）？
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2017-02-05
增值税主表25行期初未交税额是什么意思，3月申报表里25行出现的数据是报2月应交税额时候已经交过了，为什么还有未交税额？
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2021-04-07
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