老师你好，我想请问一下，这个借：应交税费_转出未交增值税，贷：应交税费_未交增值税是什么意思啊

哎哟喂 追问

2020-06-16 13:21

平时做账不是，这个转出未交增值税这个科目余额不是平的吗？会有余额吗？期末的时候

郭老师 解答

2020-06-16 13:22

平的
你把进项销项结转到转出未交增值税就可以

哎哟喂 追问

2020-06-16 13:27

老师是这个样子吗？

郭老师 解答

2020-06-16 13:28

你好，分录是这么做的。

哎哟喂 追问

2020-06-16 13:43

老师我的资产负债表不平，我的起初有一百多万的进项税额，五月份本期没有进项，然后我的本期销项累计有一百多万，我的期末资产负债表还有一百多万，这个我要怎么对啊

郭老师 解答

2020-06-16 13:46

你看一下你的进项是不是在其他流动资产里面的。

哎哟喂 追问

2020-06-16 13:47

什么意思，我的应交税费不是期末的余额所生成的吗？

郭老师 解答

2020-06-16 13:48

你好，如果进项大于销项的，他会把你的进项放到其他流动资产里面的。

哎哟喂 追问

2020-06-16 14:25

老师，我的应交税费余额是-461046.21，我的资产负载表是1491648.09

郭老师 解答

2020-06-16 14:28

资产负债表哪个科目余额应交税费的吗？

郭老师 解答

2020-06-16 14:28

其他流动资产有没有？

哎哟喂 追问

2020-06-16 14:30

流动资产有数据的

郭老师 解答

2020-06-16 14:32

资产负债表资产负债表的才自己重分类。

哎哟喂 追问

2020-06-16 14:36

老师我的流动资金哪里是应交税费借方，然后应交税费贷方反应在负债哪里的期末余额，这种没错吧

哎哟喂 追问

2020-06-16 14:39

什么意思老师？

郭老师 解答

2020-06-16 14:40

你好，这种没有错误的，你把它结转到转出未交增值税就可以。

哎哟喂 追问

2020-06-16 14:42

结转后我的流动资产就不用提现出来了对吗？然后我的应交税费就是是个负数，代表我本期尚未抵扣

郭老师 解答

2020-06-16 14:43

是的
有留底不是没有抵扣

哎哟喂 追问

2020-06-16 15:03

可是我借方那个待抵扣还没有认证啊
我要怎么能把他结转过去啊

郭老师 解答

2020-06-16 15:08

待抵扣是你没有认证的吗？没有认证的，不需要结转。