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我经营了一家企业，由于公司业务需要经常采购礼品赠送给我的顾客，当时计入了销售费用。目前税务局正在检查，要求我补缴增值税，属于视同销售行为，我也认同。
但是同时要调增我的所得税收入，提高应纳税额，让我补缴所得税
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2018-11-05
麻烦问下，收派服务费进项专票，是现金支付的，是不是要写一张报销单，作为附件，然后借；销售费用-收派服务费应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；现金
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2016-08-19
你好，我是实操里面的申报增值税，外资代表处这一家企业，有一些问题不懂，不含税收入为73685.88，季度没有超过9万，未达起征点销售额不需要填73685.88吗？何况没有超过9万，还要交税吗？
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2017-12-20
老师，我3月的账本来已经做完了。同事给了我一张专票。我勾选认证了。算在3月的账里面。就只有一张票。没有付款。我做的分录
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：销售费用 这样可以吗？
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2019-04-17
甲酒厂为增值税一般纳税人，2023年5月销售果木酒，取得不含增值税销售额10万元，同时收取包装费0.585万元、优质费2.34万元。已知果木酒消费税税率为10%，增值税税率为13%，甲酒厂当月销售果木酒应缴纳消费税税额的下列计算中，正确的是()。
A(10+0.585+2.34)x10%=1.2925(万元)
B(10+0.585)x10%=1.0585(万元)
C[10+
(0.585+2.34)=(1+13%)]x10%=1.26(万
D[10+0.585=(1+13%)]x10%=1.05(万元)
这个题怎么分析
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2023-12-13
3.某酒厂为增值税一般纳税人，主要生产粮食白酒和啤酒。2020年5月销售粮食白酒60000斤，取得不含税销售额105000元:销售啤酒150吨，每不含税售价2900元。房外本月销售粮食白酒一共收取包装物押金9040元,销售啤酒一共收取包装物押金1130元。计算该酒厂5月应纳消费税税额。(啤酒单位税额220元/吨)。
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2022-03-20
应交税费-应交增值税-销项税额 和 应交税费-应交增值税一样吗？
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2018-01-19
老师上个月单位开了一个党建经费，现在报增值税的时候系统带出来的销售免税金额里面没有这个金额，我是不是应该给他加进销售免税的金额那一栏里面
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2025-01-12
地产公司有100万的销售收入，增值税，土增税、印花税怎么计算？
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2019-02-14
甲公司为增值税一般纳税人，2019年有关业务如下（1）10月8日，甲公司自行建造厂房，购入工程物资，取得增值税专用发票上注明的销售价格为98万元，增值税税额为12.74万元；另支付安装费2万元，增值税税额0.18万元
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2020-04-21
一般纳税人，销售是时开的普票0.16税率和专票0.16税率还有普票0.06税率都应该交增值税吗？都加进销项税额吗？
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2018-12-29
老师，有个税控盘的减免税费。应交税费-应交增值税-减免税款480。老师 如果要抵扣销项销售税额 。分录怎么写呢？？？
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2019-06-04
增值税率13%，售价30000.增值税额3900，款项未收到，成本28000怎么写会计分录
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2023-11-30
项华龙公司销售a产品30件，单价1000元每件。增值税率13%，款项尚未收到。
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2020-05-21
1.本月货物销售额850万元，税率为16%，其中增值税专用发票的销售额是500万元，普通发票销售额300万元，末开发票的销售额50万元。
2.本月取得增值税发票及抵扣联15份，金额700万元，税额112万元，本月已经认证通过。3. 购进小汽车一辆，取得发票1份，金额8万元，税额1.28万元，本月通过认证。，
4.销售货物取得运输增值税专用发票3份，金额3万元，税额0.3万元，本月通过认证。”5.购进货物取得铁路运输发票1份运费1万元。
6. 上月进口货物一批，取得海关进口增值税专用缴款书3份，金额20万元，税额3.2万元，本月取得对比通知书，对比相符。
7.本月因保管员的失职，丢失货物一件，金额2000元，税额320元 8.企业将购入的货物部份用于发给职工， 金额5万元，税额0.8万元，怎么计算增值税应纳税额？@会计学堂－玉老师(2536514142) @群答疑郭老师(3063758720)
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2018-11-22
甲企业委托乙企业代销M商品100件，双方签订代销合同，甲企业合同上规定 M商品单位售价100元，增值税率13%，该商品成本60元/件， A企业收到B企业开来的代销清单时，开具增值税发票，发票上注明售价1万元，增值税1300元，B企业实际售价时开具的增值税发票上注明售价1万元，增值税为1300元。甲公司按不含增值税的销售价格的10%向乙公司支付手续费。假定不考虑代销业务的增值税。
要求：根据上述资料分别作出甲企业和乙企业会计分录。
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2021-06-22
你好老师，请问个体户申报增值税，是填在未达起征点销售额那栏，是不含税收入，按1%吗？
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2022-01-06
19. 甲酒厂为增值税一般纳税人，2021年7月销售果木酒，取得不含增值税销售额10万元，同时收取包装费0.565万元、优质费2.26万元。已知果木酒消费税税率为10%，增值税税率为13%，甲酒厂当月销售果木酒应缴纳的消费税额的下列计算中，正确的是（ ）。
A.（10＋0.565＋2.26）×10%＝1.28（万元）
B.[10＋（0.565＋2.26）÷（1＋13%）]×10%＝1.25（万元）
C.（10＋0.565）×10%＝1.06（万元）
D.[10＋0.565÷（1＋13%）]×10%＝1.05（万元） 老师，为什么这题再不扣除消费税后再乘以消费税税率率率
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2022-02-19
老师现在小规模纳税人增值税免征，会计分录还用计算销项税额吗，还是销售都计入主营业务收入里
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2022-03-26
销售增长率怎么计算的，2018年成立，年报表要求填这个数额怎么计算，查了公式＝本年销售额－上年销售额÷上年销售总额，或者本年销售额÷上年销售额－1，根据报表只知道本年销售额这一个数据
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2019-03-18
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