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老师，结转本月增值税和结转本月未交增值税，我听课，除了图片的做法，还可以直接借应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费- 未交增值税（差额）。不需要应交税费-应交增值税-转出未交增值税做过度，这种简化做法可以吗？算规范吗
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2019-01-01
应交增值税-未交增值税，在增值税申报表中，看哪块？我账税一致核查时候，发现我应交税费-应交增值税和税务局申报表一致，但是未交增值税咋多出来12.55啊，就是对不上
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2023-07-22
期末计算应交增值税时：借：应交税费—应交增值税（销项-进项+进转出），贷：应交税费—未交增值税，交税时：借：应交增值税—未交增值税，贷：银行存款（不考虑异地预交）这样做对吗
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2018-01-21
惠州如何申请营改增设计费增值税增值税发票增额？
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2015-10-24
企业缴纳增值税，月末计提是:借:应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷:应交税费_未交增值税下月缴纳:借:应交税费_未交增值税贷:银行存款。与 借:应交税费_应交增值税_已交税金贷:银行存款这两种做法有什么区别？
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2017-03-29
每月月末，需要先把“销项税额”和“进项税额”结转到“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）这个科目吗，然后再结转增值税，做会计分录：<br>借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）<br>贷：应交税费—未交增值税 吗20
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2019-03-10
一般纳税人，期末有留底税额，那当月的增值税，当月要转出未交的增值税，分录为:借:应交税费—增值税—销项，贷:应交税费——增值税——进项，应交税费——未交增值税，如果之前有留底的话，未交增值税的差额也不是进销之差？应该怎么做呢？
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2018-08-24
借：应交增值税-未交增值税贷：营业外收入-政府补贴，是一个小规模纳税人，销售一个季度不到9万，有些人说 未交增值税是一般纳税人用的科目 糊涂了，那个是应交增值税-销项税 还是 应交增值税-未交增值税
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2017-12-28
您好，老师，我想问一下，购商品时分录:
借:库存商品
应交税费—应交增值税—进项税额
贷:应付账款
发生退货时:
是用
借:库存商品 （负数）
应交税费—应交增值税—进项税额（负数）
贷:应付账款（负数）
还是用
借:库存商品 （负数）
应交税费—应交增值税—转出进项税额（负数）
贷:应付账款（负数）
1/1937
2019-09-28
2019年12月份小规模纳税人还没交的900增值税是话在未交增值税还是应交增值税科目，增值税是在2020年1月份才交
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2020-03-30
附加税是根据当月实际开票增值税来缴纳还是根据当月应交增值税扣除可以抵减的增值税之后缴纳纳增值税呀
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2018-10-12
老师，您好，我想咨询一下，这个月我们税务局给我们退了税，现在退了6-11月的增值税和附加税，那要重新做前面的账吗？把凭证拆了？还是直接在12月份做红冲？
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2021-12-28
老师好，一月份到税局代开了一张发票，当月作废了，但是税款没有退回。当月扣款做的会计分录是：借，应交税费—应交增值税 贷：银行存款 现在退回来了分录怎么做
1/1096
2019-08-21
惠州营改增开房屋租赁增值税发票增值税的税率是多少？
1/1342
2015-12-17
老师好！我单位转成小规模纳税人了，但是收到了增值税专用发票，也退不回去了！有什么影响吗？
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2019-06-19
老师，三月份收到政府退增值税，
借：银行存款，贷：营业外收入，那本季度所得税表利润怎么能少交？
9/204
2021-04-12
小规模的发票现在不是免征增值税，好多客户都开成3%，想这种情况只能退回重开成免税的吗
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2020-05-20
小规模纳税人，上年10月份开了红字发票，但是对应的增值税始终没有退给我们，应该怎么做呢？
2/940
2017-01-11
老师请问小规模的销售退回一笔收入，我现在是一般纳税人，缴纳增值税时候我应该怎么处理？
2/687
2019-06-13
请问老师，增值税一般纳税人由于公司有招用退径军人可以抵扣750元，这个750元分录怎么做呀
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2022-08-16
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