老师,您好,我想咨询一下,这个月我们税务局给我们退了税,现在退了6-11月的增值税和附加税,那要重新做前面的账吗?把凭证拆了?还是直接在12月份做红冲?
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2021-12-28
老师好,一月份到税局代开了一张发票,当月作废了,但是税款没有退回。当月扣款做的会计分录是:借,应交税费—应交增值税 贷:银行存款 现在退回来了分录怎么做
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2019-08-21
增值税一般纳税人怎样领取增值税普通发票?
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2017-09-14
增值税一般纳税人可以开增值税普通发票吗
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2016-03-29
增值税新政策,先进制造业加计递减增值税,计提的增值税转到什么科目
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2023-11-02
支付增值税税控维护费时,借:应交税费―待抵扣增值税 贷:现金 抵扣时,借:应交税费―未交增值税 贷:应交税费―待抵扣增值税,可以这样操作的吗
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2017-05-05
这个月的进项税大于销项税,也需要做转出未交增值税分录吗?分录是:借:应交税费_应交增值税_转出未交增值税贷:应交税费_未交增值税对吗:
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2018-08-03
老师早上好!求当月应交增值税时,用当月的增值税销项税额+增值税进项税额转出-增值税进项税额。请问为什么还要加上进项税额转出呢
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2020-03-23
202312增值税底目前财务数据:应交税费_增值税_进项税额 借方余额 557089.67;应交税费_增值税_销项税额 贷方余额 -98326.13;那么202312月增值税年末结转分录咋写啊?
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2024-01-07
2019年4月份申报出口。4月份取得专用发票为13%的增值税专用发票,在单一窗口做出口退税申报系统。4月份所属期应该按百分之多少进行退税?
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2019-05-13
老师,你好,我申报生产企业退税,退税申报汇总表的期末留抵与增值税的期末留抵审核时不相符,但是我申报的时候是填写的一个数啊,就是相差0.61
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2019-09-16
“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“销项税额抵减”、“已交税金”、“转出未交增值税”、“减免税款”、“出口抵减内销产品应纳税额”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等专栏与“待抵扣进项税额”明细科目“待认证进项税额”明细科目有什么关联?是否这些科目在一般纳税企业里一定要有
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2017-03-15
甲公司为一家拥有进出口经营权的外贸企业(增值税 一般纳税人),2019年9月6日收购一批货物,收购货物 取得的增值税专用发票上注明的购货金额300000元, 增值税税额39000元,款项以银行存款支付,并且该批 收购货物含消费税40000元。2019年9月16日甲公司将 该批货物出口,出口货物的增值税退税率为9%,出口销 售价格为60000美元(汇率1:6.5)。2019年9月30日 甲公司收到税务机关退还的与该批出口货物有关的增值 税和消费税。要求根据以上资料,编制甲公司2019年9 月相关业务的会计分录
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2020-06-22
增值税年末怎么结转,我年末增值税余额如下 : 借方: 应交税费-应交增值税 - 进项税额 405,727.14 - 已交税金 112,724.24 贷方: 应交税费- 应交增值税 - 销项税额 488,398.85 进项税额转出 10,682.27
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2017-11-14
一般纳税人,本月进项大于销项,做帐应交税费—应交增值税—销项税,应交增值税—应交税费—转出未交增值税贷应交税费—应交增值税—进项税这样可以吗
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2019-04-10
3月,销售额是30万,其中销售产品10万(不含税),销项税1.7万,进项税1万,应抵扣税额0.7万,那增值税即征即退是怎核算?
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2020-04-01
1、免抵税额在增值税纳税表主表中哪个地方填列2、国外进口免税材料在生产企业出口退税系统中哪个地方填列?
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2019-10-20
增值税小规模纳税人年应征增值税销售额500万元以上变为一般人,这个应增增值税销售额是含税价吗
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2019-06-24
接上 5.月末结转销项 借:应交稅金-应交增值税销项税113.89 贷:应交税金-应交增值税-转出未交增值税113.89 6.年终 借:应交税金-应交增值税-未交增值税7848.06 (7961.95-113.89)贷:应交税金-应交增值税-转出未交增值税7848.06 2020年6月 7.销售2019年购进商品55500元(含税)。借:应收账款55500 贷:商品销售收入49115.04
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2020-07-04
利税总额=利润总额+应交增值税+税金及附加 这个应交增值税是应交增值税的消项额吗?
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2023-03-13