公司购买水果给员工发福利,应发对方索要什么发票,水果的发票增值税率是几个点,是要专票还是普票,专票能抵扣认证吗?如果是专票需要做进项税转出吗?
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2019-01-18
1月3日购入甲材料5000件,无税单价5元,进项税税额技增值税税率17计算,材料验收入库以银行存教支付。(转账支票:0)
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2021-12-22
月末结转增值税,没有勾选认证的进项税用不用结转?怎么做分录?销项负数的销项税怎么结转?怎么做分录
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2020-04-23
老师,商贸企业,为开票收入交增值税附加税,不确认收入增值税附加税已交,怎么做分录,月末怎么结转
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2019-12-31
小规模纳税人,第二季度不需要缴纳增值税,也没有把应交税费应交增值税转营业外收入,现在怎么做
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2019-09-30
开出转账支票支付第四季度管理部门财产保险费,价税合计9540元,增值税税率6%,取得增值税专用发票
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2023-04-23
小规模纳税人 第一季度开1%普票14941.58元 增值税149.42 转入减免 填增值税申报表时还要填减免税明细表吗
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2022-04-08
月末应交税费-应交增值税-进项税额借方余额9000,应交税费-应交增值税-销项税额贷方余额8000,结转分录怎么做?
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2019-12-08
发生的税控盘技术维护费抵减税款,计入应交税费-应交增值税-减免税额,月末用不用转入未交增值税借方
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2018-10-09
采用”预交增值税“科目核算的施工企业,预交30万,销项-进项=-20万,从实际预交税款到月末结转怎么做会计分录?需要做”转出多交增值税“的相应分录吗?如何确认”转出多交增值税“的金额?如果销项比进项大20万,完整会计分录怎么的做?
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2019-12-30
你好!我公司是生产型企业,经营范围里面有“电子产品,仪器仪表的研发、生产和销售”,前期给客户研发生产了一批产品,现在客户要求开发票,产品发票可以开,请问“项目开发费”的增值税专用发票我们可以开吗?
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2019-12-27
小规模增值税1%优惠截止到什么时候?一个季度45万 截止到什么时候? 小型微利企业2.5%企业所得税优惠截止到什么时候
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2021-12-03
购入需安装设备一台,取得的增值税发票注明买价10万元,增值税税率13%,另支付包装费,取得的增值税发票上注明,包装费2万元,增值税税率6%,所有款项用银行转账支票支付
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2023-03-08
老师,早上好,请问企业结转增值税的会计分录,本月销项税额510000,进项税额160000元,上期留抵税额13000元,期初多缴税额8600元,结转增值税的会计分录怎么出适合?
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2019-06-14
一般纳税人,在做外账时,每月在计提增值税之前,我需要做这一笔结转凭证吗?比如 借:应交税费-销项 30 贷:应交税费-进项10 贷:应交税费-转出未交增值税20
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2020-09-22
请问未交增值税和转出未交增值税有什么区别呢?年初数因为这两个数字年初数报表不平
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2020-01-13
老师,您好 一般纳税人公司,税务局告知让调整2020.6.税款后 缴纳增值税,20 滞纳金,38.71 目前,我该如何写分录那 调整增值税对应原因,是这个业务 借:转出未交增值税 贷:未交增值税 借:未交增值税 贷:银行存款 这个是本年的
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2022-06-09
老师好,请问每月需要把应交税费---应交增值税(进项税额转出)结转吗?请问转到哪个科目,谢谢
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2022-01-11
2018年7月份商贸公司从一般纳税人转为小规模纳税人,在11月份到税局代开租金发票,借方:冲其它应付款 34959 贷方:主营业务收入 -租金 33358.25 应交税费-应交增值税-销项税 1000.75交税费付款:借方:应交税费-未交增值税 1000.75 贷方:银行存款 1000.75结转:借方:应交税费-转出未交增值税 1000.75 贷方:应交税费-未交增值税 1000.75小规模纳税人税额是直接入应交税费-应交增值税,不入销项税科目吗
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2018-12-24
11月份,进项大于销项,没有做增值税结转,没有做这个分录 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(进项税额),现在都做12月份的帐了,该怎么办呀?
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2017-01-04