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计提应收账款资产减值损失，怎么申报企业所得税，在利润表内没有资产减值损失这一栏，需要填写到哪里合适
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2019-01-12
小规模纳税人季度收入未达到9万，增值税减免，税金及附加，印花税需要计提吗，减免的增值税，税金及附加，印花税需要交纳所得税吗，会计分录如何做?
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2018-09-27
老师，这个截图是填完所得税年报申报表点政策风险提示的，单位是从事农业，关于农业补贴的收入今年594万多，填写所得减免优惠明细表的时候就是把政府的补贴加上去的608万多，如果不加上农业补贴594万，那这个农业补贴减免所得税不呢？如果农业补贴594万减免又是把这个数据594万填写在哪里呢？
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2023-05-23
现在兼职员工缴纳个税的界限是不是以4000元为准，4000元以下的 便减去800费用乘以20%。4000元以上的 用报酬减去20%得的应纳税所得额 再乘以20%就是应纳税额，是这样的吗？
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2019-03-28
请问老师我公司是建筑公司，异地预缴增值税，现在是减去劳务分包预缴增值税，请问企业所得税和印花税按工程票额还是减去分包额预缴
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2019-06-18
农民专业合作社,属于内陆养殖,免税销售额1600,不免税的销售额是6000(不含税),免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表这个报表应该怎样填
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2019-10-21
请问老师我公司是建筑公司，异地预缴增值税，现在是减去劳务分包预缴增值税，请问企业所得税和印花税按工程票额还是减去分包额预缴
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2019-06-18
老师，你好，我想问一下，个人生产经营所得税表中的收入总额包含增值税减免部分的税金吗 减免的税金是计入到营业外收入，这部分包含吗？
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2020-01-09
某公司有息税前盈余300万元，所得税税率为40%，无债务时的资本必要报酬率为16%。（1）给出税盾现值以及米勒的杠杆企业价值的计算公式。（2）若无个人所得税，根据MM理论分别求出以下情形的公司价值。①无债务情形②有400万债务情形③有800万债务情形（3）同时考虑个人所得税和公司所得税，股权收入的个人所得税边际税率为25%，债券收入的个人所得税边际税率为30%，根据MM理论分别求出以下情形的公司价值。①无债务情形②有400万债务情形③有800万债务情形
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2021-12-10
问应纳所得税额为500万元，企业员工400人，资产总额为6000万元，适用25%的所得税率，从税率角度分析进行筹划
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2023-11-20
某公司有息税前盈余300万元，所得税税率为40%，无债务时的资本必要报酬率为16%。（1）给出税盾现值以及米勒的杠杆企业价值的计算公式。（2）若无个人所得税，根据MM理论分别求出以下情形的公司价值。①无债务情形②有400万债务情形③有800万债务情形（3）同时考虑个人所得税和公司所得税，股权收入的个人所得税边际税率为25%，债券收入的个人所得税边际税率为30%，根据MM理论分别求出以下情形的公司价值。①无债务情形②有400万债务情形③有800万债务情形
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2022-05-30
上年度第二季度有利润，所以缴纳了所得税，到了第三，第四季度是没有利润的，只有费用，所以一整个年度核算下来就是多缴纳了，第二年度第一季度有所得税要缴纳，是不是可以直接在企业所得税表格中填写上年度多缴纳的所得税呢，还是要等汇算清缴做完才可以抵减
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2017-04-14
老师：企业所得税补缴了所得税。分录我是做借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整
为什么做了后资产负债表期末数减期初数不等于利润表的累计数呢，财务软件做账。
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2019-04-24
小微企业的企业所得税计算，有减按12.5%的吗？我怎么印象中课程时讲的是100万以下的是减按25%，100万~300万是减按50%，12.5％和12.5％都是什么时候用
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2022-03-12
老师，当时记提3季度所得税9800元，可以延缓到次年1月份交，4季度没发生收入，只有费用。到次年1月交所得税时，他减掉3月的支出，再交2100的所得税。我在作1月份凭证时，是该把上年度多提的红冲吗？
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2021-04-24
老师所得税季度申报表申报时候如果是盈利情况下，弥补了以前年度亏损后还有利润交了所得税，那再下个季度时候还是盈利情况还足以弥补以前年度亏损，还会减去这个亏损数吗来交所得税吗
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2020-04-13
10月个所税减去210是什么之前减去的了550
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2018-10-11
所得税年报的时候，上年亏损，本年度盈利，补亏后本年度不用交纳所得税，但是单位是小型微利企业，有减免税款，所以所得税主表当中，应纳所得税额就变成负数，但税务不让填负数，应该怎么调？调哪里？调了之后A107040表和A106000表就变了，从而主表又变了，不知道应该咋填了[害羞]望老师指教
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2019-04-19
1月份多扣的职工的个税100.48元，2月缴纳1月个人所得税时把多扣的个人所得税100.45元转入其他应付款科目，留待以后月份抵缴员工自己应交的个人税，3月份缴纳2月个税时账务处理： 代缴2月个人所得税 借：应交税金-应交个人所得税 37.16 贷：银行存款 37.16 冲减1月多扣员工个人所得税 借：其他应付款 37.16 贷：应交税费-应交个人所得税 37.16 ，这样处理对不对
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2019-04-09
假如利息收入5万，管理费用85万，抵减后费用为80万，不用交企业所得税，是吧？但是之前说到是筹建期，填报年企业所得税时，利润表是-100万，纳税调增100万，这样应税所得税额是0，这样申报是不是有些冲突？
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2018-03-09
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