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老师，在企业所得税汇算清缴时，核算允许扣除的工会经费、职工教育经费等，需要按照合理的实际发放的工资薪金为基数进行计算，那么这个基数是仅指货币性的还是说非货币性的也包括呀？
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2023-01-11
老师，请问比如 2023年5月酒店翻新成本50000元，用银行存款支付了，分录借长期待摊费用50000元，贷银行存款50000元，没有发票，现在2023年度企业所得税汇算清缴纳税调增填哪个表格呀
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2024-05-28
今年企业所得税汇算清缴补缴200元企业所得税，我做的会计分录为，借:利润分配-未分配利润，贷:应缴税金-应缴企业所得税，缴纳税金时，借:应缴税金-应缴企业所得税，贷:银行存款。这样做完之后，对当月的利润表没有影响，资产负债表期末余额值减少了200元，期初余额不变，导致当月资产负债表期末余额不等于利润表中的净利润加上资产负债表的期初余额，哪位高手教我下该怎么调整
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2019-04-12
之前调了帐，因为税款滞纳金需要在企业所得税汇算清缴的时候调增，然后现在就出现了资产负债表上面的未分配利润数，是减去了滞纳金那部分的合计数，应该怎么调整资产负债表为正确的未分配利润数呢
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2018-09-11
老师您好，我想问一下，我们企业处于筹建期，2019年利润表没有数值，资产负债表里只有长期待摊费和其他应付款有数值外其他都是0，企业所得税汇算清缴除了资产表和利润表，企业所得税主表报送外，还需要报送哪些表格？
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2020-03-19
个人所得税综合所得汇算清缴 怎么弄？
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2020-03-10
老师，请问小规模纳税人需要缴纳企业所得税吗？也是季度预缴吗，次年汇算清缴吗
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2022-03-24
老师们，上午好。就是我想问一下关于代扣代缴的个人所得税能不能在企业所得税汇算清缴时能不能税前扣除？然后就是账务处理，借:管理费用 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:应交个人所得税 贷:银行存款
那这样做分录的话应交税费代扣个人的部分还是进了企业的管理费用啊？老师，是不是这样子的？
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2019-11-14
老师，想问一下申报的个人所得税不是要和帐上的应付职工薪酬一致的吗，如果按老师讲的，企业所得税汇算清缴，只要是跟应付职工薪酬比例计算的，都要计题，那么应付职工薪酬就变的很大，申报个人所得税，怎么申报呢
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2015-12-28
老师，请问一下，汇算清缴的应退企业所得税，在申报二季度所得税的时候需要把那个金额填进表里吗
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2021-07-13
老师好，我想问下，企业所得税季报时有税，汇算清缴时沒税，怎么解决呢
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2020-06-04
企业所得税在国税 汇算清缴在国家电子税务局里做。还是要下载软件
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2017-04-18
小型微利企业，五月份汇算清缴，形成56.5的企业所得税退税，专管员不给退，要求调整汇算清缴报表，调整成0，增加收入或调减费用，怎么调整合适，我们是小微企业，有减免所得税，所以我一直平不了这个56.5
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2019-10-11
老师，一月份企业所得税应交税所得额算出来是负数，用申请退税吗，还是等汇算清缴的时候再申请
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2020-01-15
企业所得税汇算清缴里面填写企业所得税年度纳税申报基础信息表中资产总额的填写，如果年初资产总额为0，要怎么算？
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2020-05-28
我是第一次做企业所得税汇算清缴年报，想咨询一下：国家税务网上申报只有《居民企业所得税年度纳税申报2017（适用查账征收）》，但系统提醒： 系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况：
1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财务报表数据，建议您单位第二天重新扫描。
2、您单位未申报财务报表或申报的财务报表是纸质版。属于未申报的，建议电子申报财务报表后，第二天重新扫描；属于纸质申报的，建议改为电子申报后第二天重新扫描 。请问我要如何操作？
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2019-05-21
小型微利企业认定需要走流程吗，还是汇算清缴的时候自己就按照小型微利企业缴纳企业所得税
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2019-03-13
公司让这个月所有人找普票。企业所得税汇算清缴钱19年后的票也可以做账抵企税税？
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2019-01-12
年度所得税汇算清缴利润总额是负数，汇算清缴之前已预交税款2000元，这次汇算清缴是否要交税
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2017-05-10
企业所得税第四季度汇算清缴，19年开的成本票可以用来抵扣吗
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2019-01-06
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