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这边小规模纳税人 刚刚建账 16年10月的新公司 去年到今年三月全部走的空表申报 但是实际有费用发生所得税汇算还没做 我想把16年的费用通过以前年度损益调整做到今年行吗？分录这样做对不对？
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2017-05-18
老师好，我们公司借用了朋友李四的名字做股东。后来李四换成了张三。但是实际的管理权都是我们领导。股权转让时缴纳了20%个税，但是忘记分配股利了。现在账上未分配利润还有数据，应该怎么办才好呢？
同学你好，有合同吗？如果有合同，按合同，没有合同，你就算以前年度损益调整，将钱分给你们老板。
老师，这是学堂老师的回复，我不太懂。具体账务处理怎么做，怎样调以前年度损益？
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2021-07-30
17年度财审报告出具后，发现有事项通过了“以前年度损益调整”调账。那18年度财审报告里资产负债表中的期初数（17年）、利润表中的上年累计（17年）都按调整事项后的金额填列。这样就造成17年、18年财审报告中17年的数据部分是核对不上的，18年的财审报告不调整可否？
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2019-05-30
去年12月份的费用做在了今年1月份，本月做了以下调整: 借：管理费用-700 贷：银行存款 -700借：以前年度损益调整 700 贷：银行存款 700借：利润分配--未分配利润 700 贷：以前年度损益调整 700 在做18年年报时需要调整哪些项目？
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2019-03-26
在申报"居民企业所得税季度预缴纳申报表"时, 利润总额:本期金额第1列为24289.77元, 累计金额第二列为18908.95元, 那第8行弥补以前年度亏损第1列和第2列应该如何填写?上季度第8行第1列和第2列都为0
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2017-07-04
19年发生的费用3000元当时没入账，今年的入账，1、借:以前年度损益调整3000 贷:现金3000 2、借:应交税费-所得税 30元 贷:以前年度损益 30元 3、利润分配-未分配利润2970 贷:以前年度损益调整2970元，我4月份这样做的账，我现在要报税务年报了，我该怎么这部分钱加进去？
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2020-04-30
是不是所有的以前年度损益调整科目 都要转到利润分配未分配利润？
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2017-01-11
现在汇算清缴期过了之后有上年度的损益类发生，是进以前年度损益调整还是直接进未分配利润呢？
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2020-07-30
去年2016年12月份的部分工资没有计提，现在2017年是不是作为以前年度损益调整，调整去年的未分配利润
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2017-05-15
老师，请问误记入成本的固定资产要享受加速一次性扣除，在所得税申报时如何填列，需要以前年度损益调整冲回成本吗，谢谢
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2020-05-10
老师您好！我想请问下以前年度损益调整分录应该怎么做呢？在资产负债表中哪个分类中填写呢？
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2019-08-06
今年是第六个年头了，已经超过“弥补以前年度亏损”的期限了对吧。现在算出来利润总额有9万多，我们是小微企业有减半征收的优惠，税率是20%，这样算下来企业所得税有9000多。还有什么办法可以合理避税的？
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2017-04-11
收到一张2019年11月的住宿费专票，不含税价198.11元，进项11.89元(未认证)这个月做账借:以前年度损益调整 198.11 借:应交税 待抵扣进项 贷:其他应付款-老板 对吗？
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2020-04-23
16年暂估了一笔材料10万，16年汇算时，票还没有进来，17年3月做了一笔红冲分录，借：应付账款 100000 ，贷：以前年度损益调整 100000 ，借：以前年度损益调整 100000，贷：利润分配-未分配利润 10000017年12月的财务报表上，净利润+期初未分配利润 不等于 期末未分配利润，是什么原因？
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2018-10-09
19年12月份录了一笔借:管理费用 _办公费 贷:银行存款，现在由于没有借方凭证后面没有相关发票，要将借方录其他应收款，更正凭证怎么录，需要做以前年度损益调整吗？
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2020-06-09
老师好，我18年10.11分月计提所得税合计2.2万元，12月公司亏损，在19年1月实际缴纳的时候，只缴纳了1.3万，我一直忘记了没有红冲调整，麻烦老师帮我检查一下，我现在借红字以前年度损益调整，贷红字应交税费所得税，同时再做一笔，借以前年度损益调整，贷本年利润？？
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2019-10-29
我们用的软件每期期末是自动结转损益，现在我发现应该是设置问题导致之前把以前年度损益调整科目转到了利润分配-法定盈余公积，该怎么调整到利润分配-未分配利润科目？反结帐太麻烦了，所以该怎样做个合适的分录调整一下，谢谢啦
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2019-08-01
跨年少计提了管理费用-折旧费465.21,多交了33万所得税怎么处理 调账：借：以前年度损益调整465.21 贷：累计折旧 465.21 借：利润分配-未分配利润465.21，贷：以前年度损益调整（这里不是累计折旧）465.21 应退的所得税1借：应缴税费——应缴所得税 300 贷：以前年度损益调整300 调整 未分配利润2 借：以前年度损益调整300 贷：利润分配——未分配利润300，请问是这样做吗
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2016-04-18
老师，我想咨询一下季报企业所得税，里边的弥补以前年度亏损如何填呢？按上年的亏损数吗？因为汇算清缴还没出来数
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2020-04-20
当月做了以前年度损益调整到未分配利润导致资产变不平
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2018-05-09
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