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公司确认一笔收入时借应收账款8万，贷主营业务收入8万，当收到款时借银行存款10万，贷应收账款10万，回款10万是因为对方叫我们多开发票2万，我知道回款时这么做是不对的，但是已经做了，现在怎么冲回这多回的2万应收款
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2019-03-04
老师收到商品；借：库存商品500/应交税费65/进项
贷：应付账款565
销售商品，借：应收账款500
贷：主营业务收入442.48
应交税费：57.52
（进项未抵扣）结转成本：借主营业务成本500。老师 进项要是抵扣了怎么结转成本？ 要是跨越抵扣又怎么结转
库存商品500
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2020-07-14
XX公司开给我们一张收据，但是是公司员工付款我这样写借，其他应收款贷，其他应付款——员工
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2018-11-28
请问公司其他应付款贷方余额负数，应该怎么调平？我借：其他应付款—6；贷：主营业务收入—6；对吗？
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2021-12-15
老师，如果购进的分录是这样的，原材料-钢板，应交税费-应交增值税进项税额，贷预付账款，付货款是，借预付账款，贷银行存款，这样的分录有错吗
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2020-03-20
长江公司对应收款项按照预期信用损失计提坏账准备，在没有信用风险增加的情况下，通常估计其计提比例为应收款项余额的5％。2×20年年初“坏账准备”账户的贷方余额为4500元；当年因甲公司宣告破产，应收货款23400元无法收回，全部确认为坏账；2×20年应收款项借方全部发生额为362000元、贷方全部发生额为340000元。2×21年收回已核销的甲公司的欠款8000元；同时发现应收乙公司货款15000元无法收回，核销坏账；2×21年应收款项借方全部发生额为456000元、贷方全部发生额420000元。长江公司2×21年年末应计提坏账准备( )元。
做这种题：没有思路 不知道怎么入手？
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2024-10-22
老师，9月份的账上，我有两笔凭证搞错了，就是9.7先开发票。然后我做帐，借：应收账款 9000元 贷 ：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 然后在9.14日，我收到了这笔款9000元，被我做成了借：银行存款 贷：预收账款。我现在做10月份的帐。发现了错误。我想问老师10月份做帐，怎么纠正.摘要和凭证怎么写？
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2015-11-09
转账据借方是应付款电费，贷方是什么？
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2022-12-15
免税的项目我们开票销项也是免税的，正常是借主营业务收入，应交税金销项，贷应收账款，免税的开了票这笔分录怎么做？
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2019-03-19
免税的项目我们开票销项也是免税的，正常是借主营业务收入，应交税金销项，贷应收账款，免税的开了票这笔分录怎么做？
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2019-03-19
收款方和付款方都是我们公司，但是用途是收回贷款本息，这是支付的贷款利息还是内部互转，因为账号跟支付贷款利息的账号一样。只不过名称不一样。（公司有笔借款）
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2022-03-23
请问老师，个人收到款项这了收条，收款人按手印，用哪只手指
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2020-03-12
销售发生时分录是：借：应收账款-甲公司 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交填值税 但实际收到的应收帐款零头被客户抹了，那分录应该怎么做呢？是不是借：库存现金 10000 借：销售费用-折扣费10 贷：应收账款-甲公司10010对吗
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2018-07-17
1、针对同一个供应商，可以同时使用预付账款和应付账款吗？
2、计提这笔费用需要什么附件材料
3、明年收到发票时付尾款是这样的分录吗： 借应付账款，贷预付账款 ，银行存款
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2019-12-31
老师我做凭证时 借 应收账款 89988.5
贷 主营业务收入 84894.81
应交税费-应交增值税销项 5093.69
结转增值税时 借 应交税费-应交增值税销项 5093.69
贷 应交税费-转出未交增值税销项 5093.69 后又结转 借 应交税费-转出未交增值税 5093.69
贷 应交税费-未交增值税 5093.69
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2024-05-23
老师问下我们是建筑业，分项目核算，回款那为了知道每个项目对方还差我们多少款那是不是应收账款那我要挂应收应账款--XX单位--XX项目
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2022-03-04
预收的租金是进预收账款还是其他应收款？
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2020-04-13
老师，我现在接手了一家公司的帐，我发现了一个很大的问题，这家公司17年成立，17年的时候老板说刚刚建立公司不懂，所以给他朋友走了总共八十多万的帐，当时是从他朋友公账转到我们公司公账，然后又从我们公司转到个人头上出去，所以现在导致这八十多万的其他应收款挂在账上。当时的会计收到这八十多万的时候做的是预收账款，实际当时没有开票没有申报，转出去的时候做的是其他应收款，所以导致这八十多万一直挂着，请问老师这个现在要怎么做
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2019-12-06
接店时，前期办的会员卡上有余额，这个会员卡余额应该怎么做账？我看原来会计做的借:其他应收款，贷预收账款，然后这个其他应收款余额，一直挂着，我也不知道怎样处理了?这个正确吗？
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2019-10-24
那个客户让我开票，我们公司规定税金先打过来，在退回，客户是以个人名义打过来的。我做账贷方是其他应收款还是预收账款
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2016-08-26
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