公司确认一笔收入时借应收账款8万，贷主营业务收入8万，当收到款时借银行存款10万，贷应收账款10万，回款10万是因为对方叫我们多开发票2万，我知道回款时这么做是不对的，但是已经做了，现在怎么冲回这多回的2万应收款

???? 柠檬会计???? 追问

2019-03-04 15:11

收入？不是老师，因为我们这是内账，现在主要是想把这笔贷方应收账款10万减少2万

???? 柠檬会计???? 追问

2019-03-04 15:11

贷方红字冲减2万，借方放什么科目？

月月老师 解答

2019-03-04 16:12

你好，你有营业外收入2万。

???? 柠檬会计???? 追问

2019-03-04 16:52

营业外收入？这款是要退回去给对方的

???? 柠檬会计???? 追问

2019-03-04 16:52

之前就已经退了

月月老师 解答

2019-03-04 17:52

你好，你是实际收10万，开票开了10万，老板又自己掏钱给对方2万，是这样吗，之前你的内帐是怎么做的。

???? 柠檬会计???? 追问

2019-03-04 17:55

是的，是内账，之前客户欠我们不止8万，这只是其中一笔，实际欠8万时做账借应收贷主营业务收入，回款时借银行10万，贷应收10万

???? 柠檬会计???? 追问

2019-03-04 17:57

现在这笔10万我只想做贷方冲红两万，借方不懂放哪个科目，一个公司又是开了几年现在才按会计方法做账的

月月老师 解答

2019-03-04 22:36

你好 
你就可以直接 
借：银行存款8 
贷：应收帐款8