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老师，上年度忘记计提税金了，能否现在补计提。1.借：以前年度调整 贷：应交税金――城建税 教育费附加 地方教育费附加 2.借：未分配利润 贷：以前年度调整 这样做分录对吗？还需要把本年利润也做进去吗？
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2016-10-22
请问注销公司时需要的余额调整表是什么表？是银行余额调节表么
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2020-03-23
老师，我们单位做了余额调节表，为什么调整后余额总是不平，这都是什么原因啊，都对了一早晨了
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2016-12-03
余额调节表中的银行已收企业为收金额怎么调整为0啊
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2021-11-05
老师您好，有个分录借预付账款贷银行存款，调账做了相反分录借银行存款贷预付账款（红字借方），然后走预收付预付，调为，借预收账款贷预付账款借预付账款贷银行存款，请问这样调整是对的吗，感谢老师
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2022-01-09
老师：老板需要我把报表调整下 ，把收入和费用都调增了。我改完利润表后，不知道怎么调整资产负债表，是不是只要遵循资产=负债+所有者权益 还有净利润+年初未分配利润=期末未分配利润这两个逻辑关系就可以 然后任意调整呢
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2018-11-07
2017年有张无票费用，
借：待抵扣进项税额575.22
借：销售费用-水电费4424.78
贷：银行存款5000
现在调整：
借：待抵扣进项税额-575.22
借：以前年度损益调整575.22
借：利润分配-未分配利润575.22
贷：以前年度损益调整575.22
这样对吗？
报税时在纳税调增5000？
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2022-06-17
盈余公积的调整并入当期期末利润分配中进行 ①借:固定资产 300(万元) 贷:以前年度损益调整 300(万元) ②借:以前年度损益调整 300(万元) 贷:利润分配-未分配利润 300(万元)，像这种，利润分配在贷方，是不是年底12月份还要借记利润分配，贷记本年利润。
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2015-09-25
老师，我想问下。例如现在每月员工的社保缴税基数是8000元。但是公司想调整下薪资制度。分为基本工资和绩效部分。之前是没有分出绩效部分的。所以想问下今年7月做社保的统一调整时候可以将社保基数调整为每位员工的基本工资部分。例如5000吗？
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2023-05-31
“不是的，
你这个是属于以前年度损益调整。
你如果直接调整年初，那你的财务数据就不延续了。
你是直接在调整分录当期调整期初余额”老师，你说的这段话我没懂，1.就是我之前的资产负债表中，在期末余额中调整数据是没错的吧？2.“未分配利润”项目的期末余额 等于 其年初余额 加上 当期利润表中净利润的本年累计数 再加上 以前年度损益调整数 这样是没错的对吧？3.如果2是没错的，那我之后的月份填资产负债表中填“利润分配”期末余额数据，是都要 加上 之前的以前年度损益调整的那2200吗？4.这样会直到下一个年度才能转入年初余额是吧？5.为什么我在网上查到的用了以前年度损益调整科目，他们都说是要调整资产负债表的年初余额呢？网上他们的说法有问题吗？
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2020-01-20
这笔款上缴财政局，分录，借:以前年度损益调整贷其他应付款，借:其他应付款，贷银行存款，借利润分配，贷以前年度损益调整现在公司给财政局打报告申请款项，财政局又把这笔款转回来了，该怎么做账？
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2018-09-28
2016年汇算清缴利润总额-40875.82元，业务招待费纳税调增1178.31元，纳税调增后应纳税所得额-39697.51元，请问是否用做分录？谢谢老师！如果不做分录，那报表利润表中的净利润和资产负债表中的未分配利润数字就不对了？不需要做借：以前年度损益调整，贷：利润分配1178.31？
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2017-05-10
用了以前年度损益调整科目是否要调整申报报表？
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2021-04-08
发行债券有利息调整，怎么长期借款还有利息调整？
1/1261
2019-12-04
广州社保基数现在还调整吗？还是6月一起调整呢？
1/1001
2019-03-18
调整以前年度损益，为什么调整不能在本年里反映？
2/907
2020-01-15
老师，为什么调整2020度净利润不用调整内部交易呢？
1/715
2021-06-03
资产负债表日后调整事项时，什么情况下调整递延所得税资产，什么情况下调整应交所得税？
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2018-05-24
老师，公司今年做了以前年度损益调整分录，在编制报表时调整了财务报表相应科目的期初余额，但是导致资产负债表与利润表的勾稽关系不平，而现在的利润表模板中也没有以前年度损益调整科目，请问如何做平报表间的勾稽关系？差额往哪里放？
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2016-07-05
公司审计，现在发现银行存款对不上，因为2018年的银行存款有好几笔没有入账，有应该计入管理费用财务费用的支出，应收应付也很多没有确认收款的分录，现在调整的话怎么调整？用什么科目调整呢？老师能解答详细一点嘛？谢谢老师
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2019-10-25
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