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应税消费品交了消费税 还交增值税吗
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2021-12-12
6月份结转税金的分录是：借：应交税费-应交增值税（销项税金）141357.59 贷：应交税费-应交增值税（进项税金）79508.94 应交税费-未交增值税 61848.65 已交税因我报税的时没将其中的即征即退部分填列出来，故更正申报表更正后一般项目销项税金77909.31，进项税金73215.41，应交税金4693.9即征即退项目销项税金63448.28，进项税金6293.53，应交税金57154.75，重新交税57154.75元并对61848.65-4693.9=57154.75元申请退税，要怎么写分录？
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2018-08-02
借:应交税费-未交增值税，贷:银行存款，和借应交税金-已交税金，贷:银行存款有什么区别呢，不都是次月缴纳增值税吗
1/3612
2020-07-16
老师，小规模纳税人代开专票，缴纳了印花税，城镇土地使用税，城建税，增值税。等季报的时候，印花税我们是按季度收入交的，但已经交过的怎么减除？上季度我申报的时候，它不像增值税，所得税，显示已交过的金额，直接出去已交，补差就行。
6/928
2020-06-09
营改增之后，变卖厂房，除了本身厂房的增加额交纳增值税之外，增加额部分还要交纳哪些税种？土地增值税呢？
1/1686
2016-09-24
进出口进项转出：为什么要这样子 借：应交税费-应交增值税-出口抵减内销应纳税额 贷：应交税费-应交增值税-出口退税 而不是直接做 借:主营业务税金及附加 贷：应交税费-应交增值税-出口退税
1/1395
2017-03-18
请问老师，本期附加税是以本期申报时应补缴的增值税为计税基础，还是要用本期要补缴的再加本期开专票已经缴纳的增值税为计税基础
1/825
2019-07-12
增值税税控系统技术维护费的分录是不是借：应交税金-应交增值税-进项税.贷：现金
1/563
2017-02-15
老师，你好，我请问下我3月份的未开票收入，没有核算增值税，我4月的时候可以直接补分录，把增值税的分录补到四月份吗？
4/603
2020-07-15
老师您好:城建税和教育费附加的计税依据是增值税、消费税，有交增值税就用增值税ⅹ适用税率，有交消费税的就用消费税x适用税率，如果增值税和消费税都有交，那就是(增值税+消费税)x适用税率，请问老师这样理解对吗？
1/1164
2021-03-16
应交税费——应交增值税销项税额在贷方表示什么意思？是指抵扣进项增值税税额吗？
1/1473
2021-03-16
老师，应交税费——应交增值税明细分类账有借方余额81460.09元，可我实际的留底是81415.92元，那我账面的借方余额是表示什么意思？
2/327
2019-07-11
乐老师！我能借应交税金—未交增值税 贷营业外收入的吧
1/819
2020-01-10
我下午做凭证，应交税费和下面的明细对不起来，以前都能对起来，之前有几个月没扣税我就没对，现在都扣掉了，增值税那边大于应交税金了，都不知道从哪查？未交增值税
1/649
2022-06-02
结转税额，就是借，应交税费应交增值税297.01
贷营业外收入297.01对吗？
4/497
2021-08-17
应交增值税税率怎么算出来的
1/565
2018-05-28
老师新接手公司的帐，发现前会计填报4月份增值税申报表时把9%税率的销售额填入13%了，导致多记增值税实际缴纳多交增值税656的增值税，5月做账将多交的增值税计入“应交税金-转出多交增值税”，我想知道这笔多交的增值税在6月的增值税申报表填在哪里？6月份没有进项和销项发生，那我还能在6月调整吗？还是需在有进项和销项发生额的月份再调整这笔多交的税款？
4/885
2019-07-13
我想问一声：我们单位2015年做了凭证，5月份做了 借：应交税费---转出未交增值税 贷：应交税费---未交增值税 6月份交税以后做了 借：应交税费---未交增值税 贷：银行存款 ，现在2016年账户分录里 存在借方应交税费--转出未交增值税,想调整，怎么做分录才合适，谢谢老师
1/544
2016-12-30
老师，我们公司有张失控发票含税金额11.3万，我们现在要进项转出1.3万，账务处理:
借：库存商品1.3万
贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）1.3万
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）1.3万 贷:应交税费-未交增值税 1.3万
借；应交税费-未交增值税1.3万
贷；银行存款1.3万对吗
1/165
2022-03-30
第一次做帐，我想问一下：我平时从不计提增值税每月交税后直接做：借：应交税金-应交增值税-已交税金 贷：银行存款 ；因为12月份是年末我的应交税费科目还是和以前的分录一样做呢，还是要结转一下呀？如果结转的话又是怎么结转呢？
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2017-01-12
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