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我想问一下账上所得税计提少了，但是钱付对了，要怎么做账？怎么调整上月计提的所得税？
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2018-01-12
假如主营业务成本人工费做了5万，管理费用人员工资做了4万，那么汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表工资薪金支出是不是写9万？
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2018-04-23
老师 请问 收入做重复了，我已经在1月做红字，借：应收账款贷主营业务收入，
现在该怎么调整入账呢
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2020-01-13
老师您好 地税有一个减免税调查表 是调查去年一年的 当期应交税金 和当期实缴税金是看应交税费科目的借贷方累计余额吗 ？
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2016-07-20
请问一下，以前做账主营业务成本记录多了 实际没有怎么对 ，如果要调整的话，是借 主营业务成本 贷本年利润吗？
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2022-01-11
老师，您好，公司2016年付了系统开发费和技术服务费入了在建工程，之后也没做任何账务处理，我现在要怎么调整？
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2019-09-18
在小规模纳税人转为一般纳税人的过程中，如果出现“应交税费-应交增值税-小规模纳税人”科目有负余额的情况，通常是因为之前预缴了较多的税款，而实际应缴纳的税款较少。这种情况下的处理方式取决于具体的税务政策和企业的实际情况。
一般来说，这种负余额可以理解为企业对之前超额支付的税款的一种抵扣。具体是否需要调整，以及如何调整，建议按照以下步骤操作：
1. **咨询税务机关**：首先应该咨询当地的税务机关，了解他们对于这种情况的具体规定。不同地区可能有不同的处理方法。
2. **会计处理**：根据税务机关的指导，可能会涉及到以下几种会计处理方式：
- 如果允许将该负余额作为未来的增值税抵减，则不需要立即进行调整，但需记录好相关情况以便后续使用。
- 如果需要进行账务调整，可能需要通过“以前年度损益调整”科目或其他相关科目来进行调整，以确保财务报表的真实性和准确性。
3. **调整分录**：如果需要进行账务调整，常见的调整分录可能包括：
- 借：应交税费-应交增值税-小规模纳税人（红字）
- 贷：其他应收款/银行存款等科目
请注意，以上建议仅供参考，具体操作还需结合企
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2024-12-06
财务软件里面的应交税费余额和税务局里面的余额不一致该怎样查账？
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2019-01-02
如果是涉及主营业务收入的呢，例如以前年度A客户收入10万，B客户收入20万，入账时不小心入错，分录是借：应收账款A客户200000，B客户100000，贷：主营业务收入30万，本年度需要调整，这个会计分录需要怎么调整呀
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2024-04-25
汇算清缴，去年做账的时候，分录写错了，有5万的业务招待费，其实5000是福利费，2.5万是业务招待费，2万是会议费。汇算清缴怎么调整？ 那福利费之前账载金额是0，但是实际发生是5000 会议费在哪调整一下呢？
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2022-04-08
老师您好，促进会开的收据能入账吗？赞助费怎么入账？捐赠怎么入账？需要纳税调整吗？什么时候调整？谢谢老师。
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2019-02-26
汇算清缴时，账载金额和税收金额不一致，已做调整，调整的差异，需要体现在外账吗？如果要，外账应如何处理？
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2018-11-14
老师 如果在个税做了调整，要不要调账，还是直接在企业所得税汇算清缴的时候直接调整就可以了 现在是个税和账上都是多申报了两千多，是直接调账重新申报咯
1/1621
2022-03-17
老师，保函手续费税收调增是填入纳税调整项目明细表的佣金和手续费支出里吗
1/991
2021-04-12
计提10万，支出15万，支出额大于计提额，账载金额，税收金额，纳税调整金额分别是多少
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2017-12-20
不懂这题第四问说一次支付三年的利息，但税前扣除只允许扣除当年的10万，但是为什么在第六问纳税调整时，不允许税前扣除的20万没有调增呢？
1/550
2021-12-29
所得税纳税调整明细表的30行的其他怎么填
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2022-04-01
没有发票的成本这一块做全额纳税调整增加处理，那是不是就是进来的都是要缴17%的税？还是缴25%的税
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2017-01-09
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表,所得税汇算的时候，这个表里账载金额30000，实际支付了24000，有6000是12月的工资，1月份支付的。税收金额是写30000还是写24000，还是说把实际支付改成30000呢
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2022-05-17
在账上A公司欠B公司的往来款，B欠C的往来款，如果三方同意直接把债务转为A欠C的往来，可行吗？B公司的账务如何调整，
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2020-12-02
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