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我公司生产型企业，出口一批货物。现在我们公司已做完了出品通关，出口收汇，怎样开具出口发票，出口退税是如何操作。有没有一个操作流程。公司是第一次做出口业务，也是第一笔。
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2020-06-23
老师好！我公司从事植物提取物的商贸企业，现变更成生产经营范围的生产型企业，需要什么资料条件才可以变更？
老师，销售产品附的样品，要做销项税不？若不做销项税，购进样品的进项需要转出吧？
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2020-07-07
甲果汁生产企业为增值税一般纳税人,2019年6月从农民手中收购带果用于生产果汁
收购凭证上注买价为30万元,另委托某运输企业将苹果运回企业所在地,支付不含税运
费1万元,取得值税专用发票。计算:该果汁生产企业2019年5月可以抵扣的进项税额
为多少万元?
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2019-11-14
某公司为增值税一般纳税人，2021年10月，该公司发生以下经济业务：外购原材料一批，货款已付并已验收入库，从供货方取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为210万元。外购机器设备一套，从供货方取得增值税专用发票上注明的增值税税额为5万元，货款已付并已验收入库（注：固定资产可全额扣除）。销售产品一批，取得含税销售收入5198万元。 该公司月初增值税进项税额余额为68万元，计算该公司10月份应纳增值税税额。
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2021-12-06
房地产企业销售已完工未进行土增清算的房产，现不用预交增值税了，本月抵减后也不用交增值税，土地增值税预征为（预收款-应预交的增值税）*预征率。如果本月收款50万元，应预征的士地增值税为（50万-0）*0.015的结果吗？谢谢！
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2023-03-15
甲果汁生产企业为增值税一般纳税人,2019年6月从农民手中收购带果用于生产果汁
收购凭证上注买价为30万元,另委托某运输企业将苹果运回企业所在地,支付不含税运
费1万元,取得值税专用发票。计算:该果汁生产企业2019年5月可以抵扣的进项税额
为多少万元?
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2019-12-10
甲生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2019年4月份的有关生产经营业务如下:
(1)销售甲产品给乙商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额100万元;另外，委托运输公司送货，运输费不含税金额3万元，运输费增值税专用发票开给乙商场，甲企业代垫运输费，款项尚未收到。
(2)销售乙产品，开具普通发票，取得销售额28.25万元，已收到货款存入银行。
(3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程;成本价为30万元，国家税务总局规定成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。
(4)购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元、进项税额7.8万元;另外支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的增值税专用发票，上述货款和运费以银行存款
支付，
(5)向农业生产者购进免税农产品- -批，以银行存款支付收购价30万元，支付给运输单位的运费5万元(不含税)，取得农产销售发票和运输业增值税专用发票。本月下旬将购进的农产品的10%用于本企业职工福利。
求:计算以上各项经济业务涉及的增值税税额和应交增值税，并写出各业务的会计分录。
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2020-06-18
我们是生产门的，合同的型号单价是固定不变的，现在对方让我们开票95000元，怎么计算哪些型号的门相加等于95000元？老师
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2020-05-03
老师，自产应税产品连续加工非应税产品，为啥不交增值税
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2021-09-28
我们上月进项增值税大于销账增值税，我没有结转增值税，现在出现了资产负债表俩边不平，差额是有俩笔办公费得进项增值税数！我是该结转增值税？谢谢老师
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2019-04-12
一、某生产企业是增值税一般纳税人，2023年4月生产销售洗衣机，出厂不含增值税单价为3800元／台，具体购销情况如下： (1）向某商场销售1000台洗衣机，由于商场采购量大，给予其10％的折扣，并将销售额和折扣额在同一张发票的金额栏内分别注明，同时，向运输企业（一般纳税人）支付运费，收到的增值税专用发票注明运费金额为3000元，(2）销售本企业2022年购进的自用生产设备一台，取得含增值税收入226000元。 (3）销售洗衣机发出包装物收取押金24000元，另没收逾期未退还的包装物押金22600元。 求1，4，5进项税额和2，3销项税额6的当期增值税
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2023-05-31
您好老师，房地产公司预收款本月计提预缴增值税时 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税对吗？
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2019-12-25
某洗衣机生产企业(增值税一般纳税人)2021年3月购销情况如下:
(1)外购电动机一批，取得的通过税务机关认证的防伪增值税专用发票上注明买价40万元;
(2)向本市某大型家电市场发售A型号洗衣机100台，出厂单价2000元(含税价)。因该公司购货量大，按合同约定给予了5%的商业折扣，折扣与销售额开具在同一张发票上。另赠送多2台同型号洗衣机给购货人;
(3)外购零配件一批，取得的防伪增值税专用发票上注明价款2万元，专用发票暂未认证;
(4)采取分期收款方式向某家电市场按照出厂价格销售A型号洗衣机300台合同约定本月收款一半，但款项至月末尚未收到;
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2022-04-04
固定资产入账价值，我记得不包括增值税
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2020-01-03
为什么固定资产的原值中要加增值税呀
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2022-06-22
老师 我想咨询一下 我公司自己购进原材料生产产品 生产完毕之后 产品销售了 也开了增值税票 可是现在结转成本就出问题了，进项发票只收到了40%，外帐怎么结转成本啊？
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2016-03-01
A 公司为增值税一般纳税人, 存货按实际成本核算, 经营货物适用 13% 的增值税税率,
消费税税率为 10% , 销售无形资产的增值税税率为 6% 。 2019 年 5 月发生如下经济业务:
1郾 向 B 公司采购甲材料, 增值税专用发票上注明价款 900 000 元, 增值税 117 000 元;
另有运费 2 000 元, 增值税 180 元。 发票账单已经到达, 材料已验收入库, 全部款项以银行
存款支付。
2郾 销售乙产品 5 000 件, 单位售价 200 元, 单位成本 150 元; 对该产品 A 公司需同时缴
纳增值税与消费税。 产品已经发出, 货款已委托银行收取, 相关手续办理完毕。
3郾 转让一项专利的所有权, 收入 15 000 元已存入银行。 该项专利的账面余值为 80 000
元、 累计摊销 75 000 元。
4收购农产品一批, 实际支付价款 80 000 元, 收购农产品按买价的 9% 计算增值税。 农
产品已验收入库。
5委托 D 公司加工一批原材料, 发出材料成本为 100 000 元, 加工费用 25 000 元。 加工
过程中发生的增值税
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2021-12-15
一般纳税人.就是我的公司帐户之前一月的时候收入一笔海外客户转账，但是我的代理记账的会计员不知道这笔账，也没有进行申报什么的，现在这笔款一直处于未处理状态，我这边是想要做出口退税，但是这比收入我都还没有交税，我想知道怎么处理？我公司属于生产型企业
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2022-05-13
某卷烟批发公司为增值税般纳税人， 购进卷烟取得增值税专用发票，注明价款600万元、增值税96万元，本月发生运费支出30万元(不含税)，取得交通运输业增值税专用发票。
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2021-11-01
司为增值税- -般纳税人，2021年5月发生如下经济业务:
从一般纳税人处购入原材料，取得的增值税专用发票上注明的增值税额 另支付运费5 000元，己取得增值税专用发票。
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2022-01-14
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