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老师，您好，现在采购退货分录 入的是借库存商品负数，应交税费-待认下进项税额负数（以前我入应交税费-进项税额转出），贷，应付账款，负数，对吗，如果入应交税费-进项税额转出，与下面的每月结转增值税对应核销掉这个科目，如果入应交税费-待认证进项税额的话，每月结转增值税中的应交税费-进项税税转出科目怎样核销？
借：应交税费-销项税额
借：应交税费-进项税额转出
贷：应交税费-进项税额
贷：应交税费-转出未交增值税
借：应交税费-转出未交增 值税
贷：应交税费-未交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款 这样
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2025-05-21
老项目未评审、未开发票，但上月已先按合同一半价款交了增值税，会计分录怎么处理？
1/676
2019-07-07
购入A材料一批，货款600000元，增值税78000元，款项尚未支付，材料尚未验收入库
这怎么做的
1/2766
2021-11-24
老师，超市给达到4000积分的消费者返现100元。请问超市如何做账务和税务处理？
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2022-02-11
12月份可以把未认证的进项发票做入当月（待认证进项税额），下月开出销项时抵扣，可以吗?
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2019-01-07
小规模纳税人开的票，销项税应该计入应交税金—未交增值税 科目里，我3月份的时候错计入了应交税金—应交增值税/销项税额 里，请问，怎么调账？
1/1684
2016-10-21
我们公司去年一直进项税大于销项税，19年结转年初数留底数时，我们做账结转到应交税费-应交增值税-年初未抵扣数科目里了，没问题把
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2019-05-28
之前的会计做账时：应交税费-应交增值税-销项税额或进项税额 期末有余额没结转到转出未交增值税， 导致累计期末余额很大，怎么调整？
1/1818
2020-02-29
请问一下：投资者未确定是否投资的项目的可行性研究报告发生的费用怎么记账；如果预期投资者有意向投资该项目，此费用是否可以资本化？
1/754
2019-07-17
老师您好。上月未开票收入5000未计增值税销项。但是已经按实际收入包括这5000报税了。这个月分录如何调整。如何把销项补进帐里
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2019-05-17
老师， 外币财务报表折算， 所有者权益项目，除未分配利润外 其他项目按发生时的即期汇率折算，
问， 未分配利润按什么汇率折算？
1/1771
2021-05-29
请问未记账传票是啥
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2024-02-01
老师，一般纳税人达到500万，才能成一般纳税人，说的是一年的总收入–总支出后的利润达到500万，还是就是从公户上进来的钱达到500万呢？？？？
1/872
2016-09-18
想问下我们公司主要是通过一达通收外汇的，像具体了解下通过一达通收汇的话，我们需要向外汇管理局申报吗？还是说一达通自己去申报呢？
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2022-04-06
老师，代账把2023年开了发票未入账，只做了付款，现在2024年可以按发票入账吗，所得税要调增吗？
2/494
2024-01-24
前期有未抵扣的进项税，4月1日以后销售按税率13％销项税，可以抵减16％税率的进项税吗？
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2019-03-28
研发加计扣除如果项目17年已经申报了，但项目未结项，今年能申请继续申请加计扣除吗？
1/1731
2019-02-15
前期有未抵扣的进项税，4月1日以后销售按税率13％销项税，可以抵减16％税率的进项税吗？
1/1854
2019-03-28
前面会计1月份有笔发票做错了，本来应该是借：应收账款，贷主营业务收入，应交税金-增值税-销项税额，她做成了借：应收账款，贷主营业务收入，营业外收入，现在我需要怎么调刚表达错误了
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2017-04-07
公司2020年9月开了瑞狮银行一般户未存入款，账户未启用。10月职工A存入1元，未告知财务。2020年账务未体现这1元。今年10月公司启用此银行账户，发现多1元。账户不平，要怎么处理呢
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2021-11-25
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