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老师您好，问一下，金税盘年费280元可以全额抵扣增值税，我们是一般纳税人，比如本月我们还有留抵税额，所以本月抵扣不了，但是做帐的时候我要做成借:管理费用，贷:银行存款，到本月月末这个管理费用结转了，借:本年利润 贷:管理费用，那下个月假如有税款可以抵扣了，怎么转回来，麻烦写一下详细分录，谢谢
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2019-07-08
应交税费--待抵扣进项税额只适用于商贸企业的辅导期吗？财会2016 22号《增值税》会计处理规定：待抵扣进项税额明细科目，核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证，按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。此处是不是放宽了该科目的使用范围，上期留抵的增值税是否从该科目中列示？
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2017-03-11
这个车票抵扣是8b其他那里和10本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证都要填吗？
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2019-06-14
我单位是一般纳税人，在17年9月取得一张进项发票，同时认证并抵扣，但在本月国税查收，以上发票有问题，不能抵扣．要求本月补缴这张进项税的税款．税款已补缴．提问：进项税转出和补缴的分录怎么作？
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2018-06-28
老师，请问下当时申报增值税时税费是1000元，税局已扣款1000元，但由于增值税加计抵减额50元没有抵减，所以更正了申报，导致申报表税额和银行扣款相差50元，后期打算去申请退税，分录该如何做啊
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2019-07-07
一般纳税人公司，一年销售收入3000万元，购买了一台生产设备，价值150万元，折旧年限为5年，计算企业所得税应纳税所得额时的扣除方式是一次性抵扣还是分期抵扣？买设备的资金为银行贷款，贷款利率为4%，每年付息，5年后一次性还本，贷款利息如何扣除？
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2022-11-05
专票抵扣在月末抵扣吗？
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2018-12-21
未分配利润 数字是负数， 可以用来抵扣今年的利润？ 这样今年所得税就可以抵扣后不需要交 。 但如何来抵扣呢？ 在报税时候直接扣除吗
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2019-01-19
老师您好，想问下一般纳税人拿小规模专票回去抵扣，是按小规模专票上的税点进行抵扣还是按他们一般纳税人的税点进行抵扣呢
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2021-11-12
老师本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证？ 这个需要满足什么条件？
6/2014
2020-01-13
老师，公司外的人员给公司介绍业务，然后公司给其他人提成，咋做账，除了代扣个税和年终不抵扣外，还要处理哪些。如果不代扣个税，有其他处理方法吗
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2021-10-15
老师旅客运输服务抵扣为什么不填写到第10栏次，为什么要填写到其他扣税凭证，其他中
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2019-08-08
新企业当月没有收入，购买金税盘已借记管理费用，现在没有抵扣需要抵减借记减免税款吗？还是以后有收入了再做抵减凭证？
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2017-09-11
超出税法扣除标准的业务接待费 后期也是不能抵扣的。不应该确认为可抵扣暂时性差异吧 所得税所选第7题解析也是不能抵扣呢
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2019-09-08
企业所得税中捐赠支出以非货币资产捐赠，税前可抵扣的项目支出中有成本和增值税，成本好理解，可抵扣的增值税不是不能税前抵扣吗？
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2020-06-17
我2019年8月误操作导致有1935.95的进项税额认证了没有抵扣，导致多交增值税，附加税合计2168.27我填了退（抵）税申请表，在2020年7月收到税务机关通知通过审核。给了我批复下来的表，我当时找了大厅办税人员，帮我抵下来扣当月税额，办税人员给我扣了当月的款。但是回家我发现我的银行账上扣款，没有减下这笔2168.27，按实际当月应交税扣的。
到底这个2168.27是怎么扣的？
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2020-09-09
请问我们公司去年前三个季度是一般纳税人时，在增值税综合服务平台里有做勾选认证累计4536元，但会计分录一直跟小规模一样，把进项税额一起计入当期的损益费用里，第四季度转为小规模时，会计也没有转到“待抵扣进项税额\"科目里,等到今年5月份公司又申请为一般纳税人时，增值税申报表里的上期留抵税额里又出现了这4536元，请问现在会计分录要怎么处理？今年5月份还是没有销项税额抵扣，应纳税额为0。公司这两年企业所得税都是核定征收
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2020-06-17
某公司当月销项税额100万元，当月取得可抵扣进项税额36万元、待抵扣进项税额4万元，当月进项税额转出3万元，上月期末留抵税额18万元。计算甲公司当月应纳增值税额。
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2020-03-12
一般纳税人转为小规模纳税人期末留抵税额计入应交税费-待抵扣进项税额就这样放在账面上吗？是否需要转为成本费用？
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2018-07-18
工商年报的纳税总额里的增值税，是抵扣完各种减免税的还是没有抵扣的增值税
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2017-02-16
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