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老师想问在国税申报由于收入在3万元以下是免收税费，比如29200它的税是876是减免的，但在地税申报里这个要用876元为应纳税所得额申报还是用零申报，那减免的税款的分录怎样做，是借应交税费-应交增值税-税额减免，货营业外收入吗
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2016-05-10
公司法人自己买的工商意外保险50远，直接计入费用工商意外费用，还是计入福利费
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2019-04-01
企业所得税申报表中的营业收入包括什么？小微企业30万以下的增值税减免的营业外收入和社保减免的营业外收入？
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2020-07-12
老师：请问逐一给我解答下图片中的建安发票及完税凭证怎么做账？另外完税证中的企业所得税在利润表的营业税及及附加还是在所得税费用里面列入？
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2015-10-29
老师你好，本题中（4）从境外B公司分回税后股息30万元，B公司适用企业所得税税率20%；我认为应该补缴企业所得税，答案中是纳税调减30万元，这是为什么？
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2022-07-19
直接计入当期利润的利得和损失 是不应当计入当期损益 会导致所有者权益发生增减变动的 与所有者投入资本或者所有者分配利润无关的利得和损失
老师 这句话什么意思？比如营业外收入是直接计入当期利润的利得 那结转的时候肯定计入当期的损益啊？？？？？？？？？？
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2018-12-23
公司是1月份新成立的公司，4月份申请为一般纳税人，查账征收。会计做账的时候，由于有俩笔业务没有取得正规发票。会计在老板的要求下进行了账务处理，会计并没有把这两笔没有发票的单据做入成本中，而是做进了营业外支出这个科目中。意味着这两笔没有发票的单据，要交25%的企业所得税。可是这两笔没有发票的金额数额有点大，大概一共有18万，缴纳所得税的话大概45000左右，现在要纳税申报了，会计想求一个方法，能不能小缴点？这个月所得税申报，要不要预缴刚才说的那两笔没有发票的费用？对了，由于是新成立的公司，1-3月根本就没有收入，本来一季度可以零申报的，可就是出现了这两笔没有发票的单据
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2019-04-10
这笔营业外支出是税收滞纳金，入的长期待摊费用，20年度利润总额为0。在21年度纳税调增了此笔滞纳金，补缴纳了企业所得税。请问详细的分录？谢谢！
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2022-01-12
请问小微企业减免的增值税是否计入营业外收入？如果计入的话需要缴纳企业所得税吗？
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2020-07-09
老师，我去年的账里面有个税收滞纳金0.03计入了营业外支出，这个在所得税汇算清缴要怎么调整，填在哪一类
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2025-05-07
5）通过红十字会向地震灾区捐赠现金500万元，已计入营业外支出。税法规定，企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。
捐赠支出，账面价值：500，计税基础：0（按年度利润总额12%以内的部分计算1200，实际支出500，未超过限额，可全额税前扣除）没有差异
麻烦老师帮我看一下，我这道题 做的对吗，如果不错，麻烦指出正确答案
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2021-09-03
增值税减免，做账是营业外收入，在个人所得税生产经营所得纳税申报表填写那里的 利润总额会对不上利润总额跟利润表的利润总额对不上 这个表填上数之后自动计算利润总额的
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2018-09-07
老师你好，请问有个人所得税申报的一些资料吗？
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2021-10-15
季度所得税申报时，显示如图，怎么回事
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2021-04-12
你好，我想问下个人所得税申报系统，只有第一节可以看，其他都看不到，是什么原因？
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2021-07-19
给我发一份企业所得税报表吧
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2021-03-25
个人所得税申报流程
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2022-07-15
答案怎么会是直接用期末递延所得税余额加上应交所得税呢，不是应该用当期增加的递延所得税加应交所得税吗
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2021-07-10
老师，我想问下表中的减免所得税额是怎么计算？
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2022-10-12
老师请问更正企业所得税报表日期怎么选吗
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2022-01-13
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