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请问小规模纳税人月销售额小于10万，免增值税和附加，附加还需要计提吗？增值税和附加如何冲销呢？麻烦老师写一下分录
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2020-03-16
老师，代表处营改增之后，增值税计提的分录是不是这样：借：营业税金及附加 贷：应交增值税-未交增值税
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2016-12-28
2×20年1月1日，甲公司以1200万元购买乙公司10%的股权。乙公司为非上市公司，甲公司将对乙公司的投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2×20年12月31日，甲公司在确定对乙公司投资的公允价值时。下列各项表述中，正确的是（ ）。
A．甲公司可以采用现金流量折现法进行估值，使用税后现金流量和税后折现率
B．甲公司同时采用市场法和收益法进行估值，甲公司选择估值结果较高的市场法估值结果作为乙公司股权的公允价值
C．鉴于持有乙公司的投资尚未超过一年，以1200万元作为公允价值
D．甲公司可以采用乙公司同行业上市公司的市盈率对乙公司股权进行估值
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2024-06-15
老师，您好！我公司是一般纳税人，主要经营商铺租金，上月公司新增停车场服务收费了几千元，在申报增值税和附加税时，系统减免了教育费附加和地方教育附加，请问我在计提税费时是全部计提，次月做营业外收入？还是不计提减免的两项税？
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2021-05-27
1.某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2020年10月份发生有关生产经营业务如下，计算本月应交增值税.
(1)销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额80万元;(2)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程，成本价为20万元，成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。.
(3)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元、进项税额10.2万元;另外支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的专用发票。
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2023-12-22
某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%2020年10月份发生有关生产经营业务如下，计算本月应交增值税.(1)销售甲产品给某大商场，开具增值税专用发票,取得不含税销售额80万元；(2)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程，成本价20万元，成本利润率10%，该新产品无同类产品市场销售价格。(3)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款60万元,进项税额10.2万元；另外支付购货的运输费用6万元,取得运输公司开具的专用发票。
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2023-12-22
小规模纳税人，本季度收入140643.72，应纳税：4219.28，国家政策小规模本季度免征是30万，所以不用缴纳增值税，那申报附加税时是填写0还是4219.28？还有就是如果附加税填写4219.28，教育费附加，城市维护建设税还有地方教育附加都是填这个数嘛
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2020-01-09
9.银行存款繳納社保费6259. 61元，其中单位社保费4097.87元，个人社保费2161.74元;
10.计提本月应交的城市建设维护费893. 33元，教育附加费382. 85元，应交印花税22.5元，地方教育费附加255.23元
|备注:上述涉及到的企业均为一般纳税人，增值税税率为13%
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2023-03-29
现金流量表的应交税费，应交增值税-销项税额的明细，是把当期所有的销项的增值税都加起来么，有加附增的税额吗
1/1253
2018-02-02
老师折旧率呢，净残值呢怎么定？还有驾校场地怎么折旧，能说具体点么
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2016-12-20
老师，建筑业工程异地项目，在项目所在地预缴附加税了，在公司所在地还要交附加税吗？比如：项目所在地预缴增值税1万，附加税按预缴的增值税缴纳，那公司所在地销项-进项后需缴纳增值税8000，那还要再缴附加税吗
1/1848
2017-11-04
棚户区改造要预缴增值税、附加税、土地增值税吗?
学堂用户rjucfu
于 2019-06-20 06:25 发布
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2020-07-23
A市甲酒店5月发生以下业务：
1酒店的住宿服务收入为1060万元，餐厅饮食收入为848万，内部超市的商品销售收入为113万，内部保龄球馆的娱乐收入为106万，均开具了增值税普通发票。
2采购酒店用品，取得的增值税专用发票上注明的价格为200万
3餐厅从农场采购了农场自产的农产品作为原料，支付价格为90万
4支付电梯等设备的维修保养费用，取得的增值税专用发票上注明的价税合计金额为21.2万
5支付宽带费用，取得的增值税专用发票上注明价税合计金额为6.54万
6支付了酒店物业管理公司的物业费，取得的增值税专用发票上注明价税合计金额为31.8万 7支付了美国的酒店品牌使用费，代扣代缴增值税20万
计算进项税额的时候不用作为“生活服务”15％加计抵减吗？
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2024-01-11
某公司决定发行债券，在20×8年1月1日确定的债券面值为1000元，期限为5年，并参照当时的市场利率确定票面利
率为10%，当在1月31日正式发行时，市场利率发生了变化，上升为12%，那么此时债券的发行价格应定为（ ）元。
A、927.88
B、1000
C、1100
D、900
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2020-03-07
2×20年1月1日，甲公司以1200万元购买乙公司10%的股权。乙公司为非上市公司，甲公司将对乙公司的投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2×20年12月31日，甲公司在确定对乙公司投资的公允价值时。下列各项表述中，正确的是（ ）。
A．甲公司可以采用现金流量折现法进行估值，使用税后现金流量和税后折现率
B．甲公司同时采用市场法和收益法进行估值，甲公司选择估值结果较高的市场法估值结果作为乙公司股权的公允价值
C．鉴于持有乙公司的投资尚未超过一年，以1200万元作为公允价值
D．甲公司可以采用乙公司同行业上市公司的市盈率对乙公司股权进行估值
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2024-06-24
超市的货品加价率怎么算
1/4608
2017-10-10
建设公司，附加税申报表第1栏增值税是填当期实际缴纳增值税，这包括外地预交增值税吗
1/778
2019-01-04
老师 你好 我想问哈 我们公司自己进油来给公司自己车辆加油 算的时候按的市场价 进价与市场价会产生利润。公司怎么做分录啊 只做借：周转材料-油品成本 贷：银行存款 发生时借：其他业务成本—油品成本 贷：周转材料—油品成本吗？ 利润的那部分怎么做啊 还是不做
10/856
2021-10-28
老师，平时在菜市场买的小额员工菜，没有发票，这个可以入外账不？
1/163
2021-03-29
老师，你好，他这个按市场价收取房屋不应该计去投资性房地产么
1/441
2019-06-24
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