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老师，我想咨询一下，比如说18年底12月按照会计利润计提了50000的所得税也交了，在19年5月进行18年度所得税汇算清缴时，因存在纳税差异调整，还需要补缴2000的企业所得税。分录是借以前年度损益调整2000，贷应交税费-应交企业所得税；借应交税费-应交企业所得税，贷银行存款。但是如此一来19年第2季度的资产负债表跟利润表前后就会勾稽不上，差补缴的这一部分所得税，这个情况怎么处理呢？？
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2020-01-13
应纳税所得额是85万，230万，350万，它们应交所得税是多少？怎么计算？
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2019-11-10
一般纳税人所得税季征还是月征
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2020-07-17
所得税预缴问题，公司2018年一季度预缴1万多，二季度亏损，三季度盈利没有超过一季度利润所以没交税，四季度盈利没有超一季度利润也没交税，问公司2019年1—11月一直亏损，12月估计要盈利，如果盈利抵顶2018年的预缴税款吗？
1/1058
2019-12-06
已知一般纳税人销售冻肉含税收入2754000.成本价1749466.55-费用只有工资3人，请问各项税费如何计算，季度企业所得税应交多少？
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2020-06-11
那个企业所得税的应纳税所得额，是不是我的利润总额-可弥补的以前年度亏损得出来，股东的分后是要在交完企业所得税后，剩余的钱里面才可以分红？
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2018-01-12
二、汇算清缴 (企业应补缴税额)
1.计提年度企业所得税时，借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税(用全年应交所得税-已预交税额=正数<代表企业应补缴税额>
2.缴纳汇算清缴税款时，借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
3.调整未分配利润时，借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
假设汇算清缴2019年度的企业所得税，上面计提、缴纳和调整是在2020年度做的分录吗？
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2020-03-02
老师，企业所得税是看本季度的利润还是年度利润总额
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2020-01-15
个体户每季度申报个人所得税，次年还需要年度汇算吗
1/1005
2020-06-12
第一季度盈利小于以前年度亏损，需要交企业所得税吗
2/1786
2020-04-09
请问:申报2季度所得税时，可以用以前年度亏损弥补吗？
1/974
2020-07-07
企业所得税是不是一个季度预缴一次，年度再汇算清缴
1/1075
2017-09-20
还有企业所得税季度（月）度申报表里的成本包括费用吗？
1/631
2020-04-22
老师，我把第四季度企业所得税申报表申报作废了，那第三季度企业所得税申报表申报作废如何操作？是要去税局更改么？
1/2003
2020-01-08
我们今年第二季度交了企业所得税，但是到了第四季度的利润表又亏损了，那之前预缴的企业所得税用不用税局退回的呀？
1/1263
2017-12-27
我第一季度交了763.04元的企业所得税，四月份交完就放到四月份当月，冲减四月份利润了。现在二季度申报，我利润表怎么填呢？直接把一季度交的所得税填里吗？
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2018-07-12
民间非营利组织幼儿园收到企业捐赠款要月末转收入，季度缴纳所得税么
1/1229
2018-12-25
本企业是小微企业，第三季度的利润总额为500元，需要缴纳多少企业所得税
1/1252
2019-10-10
12月份缴纳季度企业所得税费用，必须计提到12月份账务里吗？如何做分录？
3/1461
2020-01-12
老师好，缴纳第四季度企业所得税，按照12月份利润表的本年累计数计算吧？
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2020-01-07
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