送心意

宸宸老师

职称注册会计师

2020-01-12 17:30

您好,计提到12月份
借 所得税费用
贷 应交税费-应交企业所得税

怡桐 追问

2020-01-12 18:07

那么计提以后如何结转到下一年呢?

怡桐 追问

2020-01-12 18:08

年底应交税费需要结转吗?

怡桐 追问

2020-01-12 18:08

还是只要结转本年利润就行

宸宸老师 解答

2020-01-12 18:15

您好
所得税科目结转到 本年利润 科目。

应交企业所得税是1月份实际缴纳的金额

宸宸老师 解答

2020-01-12 18:16

年底的时候,应交企业所得税是有这个1月份需要缴纳的金额的

上传图片  
相关问题讨论
你好,计提,扣缴是这样做分录
2019-03-11 16:50:56
对的,借:所得税费用,贷应交税费-企业所得税
2020-01-15 11:09:34
你好 以前多交了 那么本期按照实际需要缴纳的计提所得税费用
2021-04-21 16:08:49
借 所得税费用 贷 应交费税 企业所得税 借 应交税费 企业所得税 贷 银行存款 分录是一样的。写摘要写清楚就好了
2019-01-06 15:52:15
你好!你用利润总额乘以适用税率就可以了 借所得税费用 贷应交税费-应交所得税
2017-07-13 09:48:50
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...