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老师我想咨询一下，材料增值税专用发票13个点开到公司，公司付钱。我们公司税点是怎么退的
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2021-08-21
小规模企业，本来每个季度都是免征收增值税的，没个月都是贷，主营业务收入，贷，未达启征点增值税，但是第二季度，超了免征收增值税，那么贷，未达征收点增值税，是否是转成应交增值税，会计分录，借：未达征收点增值税，贷：应交税费增值税，然后是借：应交增值税，贷：银行存款
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2020-07-14
增值税加计抵减，不用结转吗，做借方增值税加计抵减，贷方未交增值税
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2021-05-30
老师，本月需要交纳增值税，想问下是先计提增值税还是先结转增值税？
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2022-04-18
小规模纳税人，销售商品时，发生销售退回
借：应收账款
应交税费——应交增值税（销项）
贷：主营业务收入
借：主营业务成本
贷：库存商品
如果退回： 借：库存商品
贷：主营业务成本
借：主营业务收入
贷：应收账款
应交税费——应交增值税（待抵扣）
可以这样做吗？
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2018-12-17
a公司为增值税一般纳税人，增值税税率13%
1.1向b公司销售100元不含税商品，成本60，给予5%商业折扣
1.10全额付款，给予5%现金折扣
1.15客户发现40%存在质量问题，其中20%正常退回，另外20%，产品不予退回，a公司补偿b公司11.3元
会计分录怎么写？
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2019-09-21
你好老师，我公司是一般纳税人，之前多开的发票退回来了，我应该怎么做？
比如退回1090
借：应收账款 -1090
贷：主营业务收入-1000
应交税费——销项-90
借：主营业务成本-900
贷：工程施工 -900
之前产生的销项税吧已经用预交的增值税抵扣了，增值税我还用额外做分录么？
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2024-06-08
你好老师，我公司是一般纳税人，之前多开的发票退回来了，我应该怎么做？
比如退回1090
借：应收账款 -1090
贷：主营业务收入-1000
应交税费——销项-90
借：主营业务成本-900
贷：工程施工 -900
之前产生的销项税吧已经用预交的增值税抵扣了，增值税我还用额外做分录么？
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2024-06-08
你好老师，我公司是一般纳税人，之前多开的发票退回来了，我应该怎么做？
比如退回1090
借：主营业务收入-1000
应交税费——销项-90
贷：应收账款 -1090
借：主营业务成本-900
贷：工程施工 -900
之前产生的销项税吧已经用预交的增值税抵扣了，增值税我该怎么做呢？
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2024-06-08
缴纳增值税未什么借方是应交增值税已交税金而不是应交增值税销项税额呢，这样销售时的贷方应交增值税销项税额怎么冲呢？
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2016-09-21
结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税
贷:应交税费一应交增值税一 进项税额
请问转出未交增值税的金额怎么来的
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2021-09-09
缴纳上月增值税的会计分录为舍么应交税费应交增值税已交税金，而不是未交增值税
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2016-05-31
相反分录是这样的吗?借：应交税费—未交增值税贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
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2019-02-28
本期有预缴的增值税，及增值税附加、印花税的，本期的印花税，增值税附加怎么填写申报
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2018-11-08
老师，开出增值税发票时挂账时候的增值税是应交税费—应交增值税后面是未交税额吗
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2019-06-10
借：应交税金——应交增值税80 贷：应交税金——未交增值税 80 请问这个摘要写（转出未交增值税）
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2016-02-01
老师请问下，小规模建筑业公司，去年12月份增值税在异地多预缴了1万多的增值税，上个月申报表里应补（退）税额是-1万多。这个金额可以在这个季度抵减增值税吗？我把这个1万多直接填在这个季度的“本期预缴税额”里了，税务局打电话说不对
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2020-04-27
增值税里的应交税费——应交增值税——已交税金如何使用，有人说是核算当月预缴税款的，但是预缴的增值税不是在应交税费——预交增值税里核算吗
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2018-05-05
已经认证的专项发票，借应交税费应交增值税已认证贷记应交税费应交增值税销项税贷记应交税费应交增值税未交增值税。这样对吗？老师？
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2021-07-29
你好，老师，个体户可以申请增值税专用发票吗？领取之后开增值税专用发票是不是要缴纳增值税和附加税，还是个体不能领用增值税专用发票，只能在税务局代开增值税专用发票并缴纳增值税和附加税
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2020-06-28
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