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惠州如何申请营改增设计费增值税增值税发票增额？
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2015-10-24
我有一批外销货物因质理原因退回，当时做了退税处理，退回时打了一笔保证金给海关，后面这批货客户不要了，货款也没退，保证金转为海关增值税，现在财务的分录该怎么做
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2020-08-14
增值税加计抵减，不用结转吗，做借方增值税加计抵减，贷方未交增值税
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2021-05-30
老师，本月需要交纳增值税，想问下是先计提增值税还是先结转增值税？
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2022-04-18
甲公司为一家拥有进出口经营权的外贸企业（增值税 一般纳税人），2019年9月6日收购一批货物，收购货物 取得的增值税专用发票上注明的购货金额300000元， 增值税税额39000元，款项以银行存款支付，并且该批 收购货物含消费税40000元。2019年9月16日甲公司将 该批货物出口，出口货物的增值税退税率为9%，出口销 售价格为60000美元（汇率1：6.5）。2019年9月30日 甲公司收到税务机关退还的与该批出口货物有关的增值 税和消费税。要求根据以上资料，编制甲公司2019年9 月相关业务的会计分录
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2020-06-22
增值税税负与增值税征收率的区别是什么？
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2015-12-01
简易计税的要交增值税也要转出增值税吗？
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2017-08-03
去年购的板材进项税发票已认证了，今年2月份又全退给厂家了，2月已开具红字增值税专用发票信息表，现在填电子税务局报表报增值税，是不是在附表二里的二，进项税额转出额中的红字专用发票信息表注明的进项税额填上退货认证的进项税额
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2019-03-03
老师，2023年2月份的分录
借:银行存款50000
贷:其他业务收入47619.05
应交税费—应交增值税—销项税额2380.95
借:应交税费—应交增值税—销项税额2830.95
贷:银行存款2380.95
现在4月份发现这笔5万元的款项属于其他应付款，将来是要退还给客户的
税款未退回
老师能给具体的分录吗
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2023-05-08
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，增值税率，13%退税率，10%某月购进原材料，一批取得专用发票注明价款400万，准予抵扣金额52万上留抵税款五万本月内销货物不含税销售额100万收款113万人，本月出口货物销售额折合人民币200万计算，本月出口退税金额
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2021-11-03
你好老师，请问平时计提增值税分录：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 请问年底了应交税费-应交增值税（进项）或（销项），需要做什么分录吗？
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2022-12-21
缴纳税款是把增值税科目录错了，应该是应交税费—应交增值税—已交增值税把他录成应交税费—应交增值税—转出未交增值税，现在已经过账了，结转了，这笔账该怎么处理
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2019-12-12
老师，2023.9月份当时是小规模纳税人开具一张9万的普通发票，当时季度未超30万，未缴纳增值税。2023.11月份转为了一般纳税人。2024.5月份将这张普通发票进行了红冲，5月份增值税申报表中“按简易计税方法计算的应纳税额”是负数，负数的话不就退税了吗？应该怎么填写才不会出现退税情况？因为当时并没有缴纳增值税所以也不能抵税吧？
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2024-06-18
老师，现在年底还要结转应交税费-应交增值税吗，缴纳上月增值税时，是借记应交税费-应交增值税-已交税金还是借记应交税费-未交增值税啊
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2016-12-16
老师早，4月申报缴纳属期3月份的增值税，分录这样写：
3月份结转增值税时，借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税
4月份缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 可以吗？
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2020-05-04
我们这个月有红冲去年免税发票，导致不含税金额和增值税税额不一致，
然后增值税申报表里的增值税税额是和红冲免税发票后的金额一致，变少了，
账上和开票查询统计增值税一致，请问增值税申报表怎么更改增值税税额 ？
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2023-07-12
使用小企业会计准则，是不是月末时进项和销项增值税不结转也可以？就是不用做如下分录结转进项借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷:应交税费-应交增值税-进项税额结转销项借:应交税费-应交增值税-销项税额贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
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2017-08-06
老师，结转本月增值税和结转本月未交增值税，我听课，除了图片的做法，还可以直接借应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应交税费- 未交增值税（差额）。不需要应交税费-应交增值税-转出未交增值税做过度，这种简化做法可以吗？算规范吗
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2019-01-01
借：应交增值税-未交增值税贷：营业外收入-政府补贴，是一个小规模纳税人，销售一个季度不到9万，有些人说 未交增值税是一般纳税人用的科目 糊涂了，那个是应交增值税-销项税 还是 应交增值税-未交增值税
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2017-12-28
比方说我们1月份外销额是300万，内销额是50万；进项是280万那我们要退税多少，怎么计算呢1月要交增值税么，要交多少呢？出口退税是怎么回事
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2018-02-26
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