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计提增值税附加税，计税依据按本月实际缴纳的增值税吗？还是本月增值税的销项税额为计税依据
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2017-05-20
老师，请问今年2月交的增值税和附加税，3月份税务退回相应金额，办理暂缓交税，请问账务处理和报税要怎样弄，谢谢
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2022-04-09
企业缴纳增值税，月末计提是:借:应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷:应交税费_未交增值税下月缴纳:借:应交税费_未交增值税贷:银行存款。与 借:应交税费_应交增值税_已交税金贷:银行存款这两种做法有什么区别？
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2017-03-29
一般纳税人，期末有留底税额，那当月的增值税，当月要转出未交的增值税，分录为:借:应交税费—增值税—销项，贷:应交税费——增值税——进项，应交税费——未交增值税，如果之前有留底的话，未交增值税的差额也不是进销之差？应该怎么做呢？
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2018-08-24
每月月末，需要先把“销项税额”和“进项税额”结转到“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）这个科目吗，然后再结转增值税，做会计分录：<br>借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）<br>贷：应交税费—未交增值税 吗20
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2019-03-10
应交税费应交增值税加计扣除月末做分录的时候需要转应交税费应交增值税转出未交增值税里吗？
还是不用？直接做
借应交税费-应交增值税-转出未交
贷应交税费-应交增值税-进项加计扣除
应交税费-转出未见增值税
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2022-01-06
我们旅行社一般纳税人，差额征税，月末结转增值税做了分录借： 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，如果当月不用交是不是做借： 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：营业外收入
这样对吗？
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2022-03-07
老师我做凭证时 借 应收账款 89988.5
贷 主营业务收入 84894.81
应交税费-应交增值税销项 5093.69
结转增值税时 借 应交税费-应交增值税销项 5093.69
贷 应交税费-转出未交增值税销项 5093.69 后又结转 借 应交税费-转出未交增值税 5093.69
贷 应交税费-未交增值税 5093.69
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2024-05-23
3月，销售额是30万，其中销售产品10万（不含税），销项税1.7万，进项税1万，应抵扣税额0.7万，那增值税即征即退是怎核算？
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2020-04-01
1、免抵税额在增值税纳税表主表中哪个地方填列2、国外进口免税材料在生产企业出口退税系统中哪个地方填列？
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2019-10-20
小规模请问销售额140万，增值税是4.2万。附加税是按照4.2增值税计税还是按照1.4增值税计税？
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2022-01-10
增值税小规模纳税人和增值税一般纳税人的区别？
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2019-04-12
增值税免税申报表如何填，免税销售额3300增值税普
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2018-05-13
老师，印花税计税依据是含增值税还是不含增值税
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2018-12-04
出口企业小规模纳税人，用在退税系统走退税吗，还是直接视同内销，在国税报税系统报就可以，是直接免税还是9万内免税 小规模外贸企业，不是生产型的 如果是0退税率，是不是视同内销，超了9万，按3个点交增值税呢
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2017-09-10
老师汇总缴纳增值税的企业，什么情况下需要缴纳属地增值税？如何缴纳省行分配的增值税和属地增值税？
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2019-04-22
应交税费中，二级科目未交增值税可以表示预交的增值税额，二级科目预交增值增值税也可以表示，怎么区分
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2021-03-15
无票收入在纳税申时怎么计算增值税，是只就增值部份计算缴纳增值税？还是按无票收入全额计算增值税呢？
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2018-10-17
老师，你好。期初应交增值税期初数据，应该录入在哪个科目？转出多交增值税\转出多交增值税\还是未交增值税？
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2019-09-26
惠州如何申请营改增设计费增值税增值税发票增额？
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2015-10-24
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