;)
7月取得的增值税专用发票，住宿费，当时网上认证平台没能认证，直接做成借管理费用-住宿费，贷现金。给员工报销了，这个月发现发票可以勾选认证了，我能在这个月勾选吗，账务怎么处理呢，能直接把那一部分进项税从管理费用做到进项税吗？
1/558
2018-08-27
老师 专票认证 从金税盘 税控系统里怎么认证
1/808
2019-08-15
老师您好我公司是建筑公司，21年初购买了一个起重机，起重机的原价是1190万 当时1月份对方之给开了590的发票，6月份又给开了58万4的发票。1月份的分录是借固定资产-10530973.4 应交税费-应交增值税-进项税额-684513.3 应交税费-应交增值税-待认证进项税额684513.3 然后这个月收到58万4的发票是不是应该借应交税费-应交增值税-待认证进项税额-67224.91，贷-应交税费-应交增值税-进项税额67224.91
2/101
2021-08-12
本月进项税额若比销项税额少。那么肯定要交税，凭证借应交税费--应交增值税-转出未交增值税贷应交税费--未交增值税；是不是这样做的凭证；下个月交了税，凭证借应交税费--未交增值税货银行存款对吗？若销项税额小进项税额大留有扺扣，就不需要做凭证是吗？
1/814
2017-03-12
购入出口用的货物：
借：库存商品100
应交税费-应交增值税-待认证进项税额13（不做认证，只做退税用途确认，在纳税申报表中不体现）
贷：应付账款113
出口报关后确认收入结转成本：
借：主营业务成本100（假设征退税率一致）
贷：库存商品100
申报出口退税后：
借：其他应收款-应收出口退税13
贷：应交税费-应交增值税-出口退税13
收到出口退税款：
借：银行存款13
贷：其他应收款-应收出口退税13
此时，会计账上的待认证进项税额和出口退税一正一负正好抵消，或者分别转入转出未交增值税，转出未交增值税余额为0.生产型企业是（免抵退），老师举的例子是外贸企业（免退），不一样的。我的理
3/154
2024-05-31
老师，我想问一下，跨年开具的增值税专用发票，超过认证期限，还可以开红字发票冲吗？这种情况怎么处理
1/1140
2019-08-27
老师请问一下，我们建筑公司有预交税款，现在我账上跟申报表不一致，那些预交的小税种应该都要做进账了？做了之后税金是负的，而且税金金额较大，（老师公司情况是这样的，他们在异地预交的完税证明没有带回来，我只能在电子税务局把完税证明打出，做进账里，）但跟增值税申报表就不一致？[捂脸]我们建筑行业关于税金这个问题，要怎么做账，才能跟申报表一致呢[抱拳]
2/706
2021-05-19
已在税务局实名认证的，绑定一家公司的。现在需要增加绑定另外一家公司，需要到税务大厅办理吗？还是在手机的APP办理？怎样操作？
1/3756
2018-10-11
一般纳税人公司进项税额3种记账方法，帮我分析一下哪种适合呢？1当月取得发票认证记入借方进项税务额，未认证的记入待认证税额，2全部记入待认证科目，最后认证多少结转多少到进项税额，3当月认证的记到当月，没有认证暂时不入账~
1/999
2018-11-03
本公司开的发票交的增值税，本公司做凭证，此增值税是属于销项税额？
1/574
2018-11-18
老师，手工帐，施工单位，分批确认收入，未确认收入的应缴增值税怎么写分录
借，应收账款
贷，应交税费—增值税
这样可以吗？谢谢
1/1228
2019-08-28
是不是这个月认证抵扣税是多少，进项税就做多少？
1/597
2015-04-10
我要郭老师回答，
我上个月有一个个税退手续费的增值税销项税额，这个月我申报的话怎么填？以前认证过进项税额
5/262
2022-04-12
税控盘的费用认证了，然后做了进项税转出，全额抵减了管理费，增值税申报主表上第14栏“进项税额转出”一栏还要填吗？
1/1105
2017-07-12
老师你好,如果对方公司开增值税发票有给我出具完税证明,那这样这些发票应该就不会出什么问题了吧？
1/1942
2019-09-17
2018年12月开的16%的增值税专用发票，当时验货时，说可以质量有问题，可能能特采使用，现在说不能用要求退货，发票未认证要退回。发票退回后，我应该怎么处理？
1/661
2019-04-11
年会上给员工发放的毛巾，喝掉的白酒和红酒、颁发的奖杯都要以职工福利费核算吗？有增值税专用发票认证完后全都要转出么
2/666
2019-03-02
未认证的发票 待认证进项税怎么申报
1/2929
2019-01-06
假设增值税一般纳税人，已记入待认证进项税额科目，后来发生非正常损失，不得从销项税额中抵扣，该怎么项目处理？
3/636
2017-01-08
请问预收租金，在收到预收款时确认增值税销项税，那附加税在多久确认？
1/1444
2019-09-23
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
