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小微企业免征的增值税做汇算清缴的时候填写收入明细表里的营业外收入哪个项目下？政府补助利得？还是其他？
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2020-04-22
请问免税的农产品生产企业在季度企业所得税申报时收入填的是含税的值（这样金税盘才可以比对通过），年报时是需要把税摘出来算到营业外收入里吗，企业所得税的年报收入填的就是不含税的收入额。这样做对吗
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2019-11-22
供应商因为提供材料有品质问题，免费补料是否入营业外收入
1/1240
2018-11-14
小规模企业，零售行业，核定所得税税率，现在发现去年有一笔不开票收入在确定主营业务收入的时候税率错误的以13%进行计算，导致主营业务收入少确认，以及后面相关的凭证都做错了，税也少提少交了，该怎么进行账务调整修改，现补交所得税该怎么做
错误分录：
确认收入时：
借：库存现金7879.2
贷：主营业务收入6792.41
应交税费——未交增值税1086.79
借：应交税费——未交增值税1086.79
贷：营业外收入——减免税额1086.79
结转损益时：
借：主营业务收入6792.41
营业外收入——减免税额1086.79
贷：本年利润7879.2
1/1077
2019-12-24
老师，你好！19年有收到政府鼓励企业上规模，奖励25万，做了营业外收入。那年底汇算清缴时，是计税收入，还是做调整为不计税收入免征增值税。好像没达到税法规定的专项，请问怎么做，谢谢
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2020-04-18
小规模纳税人季不超过三十万，开票税率是1%，但填报增值税报表，本期免税额是按3%的税率体现的，那做账务处理怎么做，计入营业外收入按开票的税额做不管增值税报表的免税额来做么
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2020-07-15
你好。我问一下。之前增值税免征额我计入到了营业外收入。我现在汇算清缴怎么填写表格呢
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2022-04-07
请问，我1-2月零申报，3月收入8万，这个月是不是免征增值税？怎么做分录？
1/618
2016-04-14
老师：我们是小规模，第2季度销售收入低于30万，都是普票，是否免征增值税？
1/475
2019-07-01
免征自产自销农产品销售10000元，会计科目处理及申报增值税如何填写收入
2/1707
2019-04-21
销售收入不到10万的，城建税教育费附加能减免是吗？在报表上怎样填写啊？
1/2486
2019-01-10
小规模 咨询服务行业 请问开票额一季度不超9万 是否可以结转免税收入？
1/567
2018-10-15
公司兼营的业务如何分开核算，避免按从高税率计算？是把收入分开计算吗？
1/3866
2019-03-26
我们公司是小行微利企业所得税A类季报收入32000元怎么填A201010这个减免表
1/1262
2019-04-16
老师，小规模出口服务可以免税吗，可以按无票收入申报吗。还是一定我开票
1/755
2020-09-08
免征的增值税在年报中填写在营业外收入的哪个项目？政府补助还是其他
3/2363
2017-05-21
老师，咨询你个问题。会计核算上我们2018年是盈利的，但因为2018年的收入符合免税政策，所以在2018年度汇算清缴，纳税调整后为亏损。我现在申报2019年二季度企业所得税，不过2019年没有免税收入，只有应税收入，你说这种情况下我们在申报的时候可以弥补2018年的亏损吗
1/822
2019-07-08
小规模企业，本年1-3月发生了5万元的咨询服务收入（税率3%），6万元的不动产租赁收入（税率5%），按照季度不超30万免征增值税，在申报增值税的时候在第10栏“小微企业免税销售额”把全部收入填上提交，但是系统提醒对比异常不能提交，这样的情况应该怎样申报？
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2019-04-10
老师，您好！请问一下，小规模纳税人，免增值税税，需要做营业外收入吗？需要缴纳企业所得税吗？
1/787
2020-05-13
小规模纳税人增值税免税销售额是10,000。在企业所得税中营业收入、营业成本、利润总额怎么填。
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2020-01-12
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