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2021.10新成立的运输公司，购买了挂车等，交了保险，在今年7月账号上收入一笔运费，未开发票，零申报了，请问计提折旧费以及付保险费，柴油，92汽油等支出时，要怎么处理？入管理费用吗？公司名下没有小车。日后运输公司有收入后，成本是否一定要入劳务成本，月末再结转主营业务成本？能否直接入主营业务成本不经过劳务成本？因为小企业会计准则下没有劳务成本这个一级科目，可否在生产成本下设劳务成本二级科目代替？有无好用的永久免费财务软件？
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2022-11-17
小企业会计准则，系统导出来的利润表，资产负债表，为什么资产负债表的未分配利润期初余额加利润表的利润本年累计金额不等于资产负债表的期末余额
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2022-04-04
请问老师，企业采用小企业会计准则，车辆购置税需要通过应交车辆购置税这个科目过度吗？关于车辆保险费，装饰费，服务费的二级科目怎么设置比较合适？
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2021-10-13
老师，我公司用的小企业会计准则，19年1月补提18年12月所得税、附加税费用2586.37元后，发现一季度资产负债表上的未分配利润与利润表中的净利润不相等。相差2586.37元。这部分财务报表要怎么修改？
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2019-05-07
老师，咨询下，公司是小企业会计准则，员工因项目发生的差旅费和团建，福利餐费 可以入主营业务成本么？ 还是直接都入费用 服务行业 出差项目
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2022-03-18
老师，小企业会计准则年度汇算清缴补交的所得税怎么分录，没有以前年度调整损益，直接走利润分配吗
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2020-06-30
上年度多计提了印花税。因为涉及跨年，调账（小企业会计准则）分录：借：应交税费-印花税 贷：利润分配-未分配利润 这样一来，就导致资产负债表和利润表勾稽关系对应不上，报表财务软件自动生成，问下老师如何调表？
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2018-02-27
老师，我们现在上年度的应手续费少记了，就是代理记账当时没有对余额，就直接结账了，现在收回来，发现12月有好几笔手续费漏了，凭证我做的是“借：利润分配-未分配利润，贷：银行存款”，这样对吗？那这样我的资产负债表需要调整吗？因为他的勾稽关系就不对了，另外税局那边我需要调整之前上传的报表吗？我们是小企业会计准则的
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2024-04-07
老师，民非办企业，我想问一下业务活动表发生的一些成本费用是填入非限定性那栏，还是限定那栏。因为我做帐的时候是按照小企业会计准则的报表做帐的。
2，资产负债表未分配利润是填入非限定净资产里面，还是限定性净资产里面。
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2020-04-11
您好，小企业会计准则改非营利组织建账，其中有实收资本和未分配利润（负数），期初不平衡，但是资产负债表是平衡的，请教，谢谢
2/1210
2019-12-30
老师，我想咨询一下，我们去年有个税金及附加，没有计提，少入了成本费用，今年发现了，我该怎么做账，我们是小企业会计准则，我是借方做利润分配-未分配利润还是借税金及附加啊
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2021-05-31
我们是工程类，用小企业会计准则。19年11月开票100万，退回了30万的发票，全额交税。退回的发票没有作废也没有红冲。账务做过红字的记账凭证，冲回税款也冲减了收入。年底这笔账没有做任何的结转。现在对方不需要重开，我们只有开红字发票冲销。我想咨询一下，账务上怎么做分录
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2020-06-19
老师您好！去年账借：主营业务成本 贷：应付账款，今年发现款已经付了，季税报了，企业汇算清缴还没报，怎么处理呢？（小企业会计准则、民办幼儿园、免税发票）
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2021-03-01
在小企业会计准则里面季报三个表，资产负债表是按12月出的表填是吧？利润表和现金流量表中本月金额数是填10-12月的数吗？
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2019-01-08
2.甲公司为一般纳税人，2022年5月1日，甲公司发现生产的手机钢化膜Y-03由于该型号机停产导致生产无利可图决定停产，生产此产品的该批原材料账面金额为30000元，公司决将其出售。经过调查，当日该批材料的市场售价为24000元，出售该材料相关费用和税费为20元。5月7日，甲公司将该材料出售给乙公司，售价为28000元，增值税税率为13%，出售当收到款项。
请根据材料回答以下问题：
问题(1)：假设甲公司执行的是《小企业会计准则》，请做甲公司的相关账务处理。
问题(2)：假设甲公司执行的是《企业会计准则》，请做甲公司的相关账务处理。
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2022-06-16
之前年度的工资应该计入主营业务成本但是计入管理费用了应该怎么调哇 之前的会计分录做错了应该要调整吧 小企业会计准则 财报呢，
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2022-03-24
老师，请问小企业会计准则下福利费怎么账务处理啊？ 是借管理费用福利费贷银行存款吗？还是借管理费用福利费 贷应付职工薪酬福利/借应付职工薪酬福利贷银行存款？
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2017-12-26
老师您好！请问有最新的，根据资产负债表和利润表自动生成现金流量表的Excel模板吗？
适用小企业会计准则的。
1/1002
2020-05-22
1、应交税额为负数（主要是进项留抵），报表提交上报，是否需要重新分类到其他流动资产（小企业会计准则），如果需要重新分类，是否要做分录调整。2、请问将应交税费的负数重分类调整到其他流动资产中，第二年应该如何转回呢？
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2023-07-26
现在申报时报送财务报表，适用小企业会计准则的，是不是只需要报送资产负债表就可以了呢？利润表和现金流量表可以不报送了？
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2020-02-12
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