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你好，老师，2020年企业所得税汇算清缴，不交税，怎么写分录，还有我报第二季度，资产负债表未分配利润减去年初数和利润表的数对不上了，数额差汇算清缴不交税的数，该怎么处理
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2021-07-15
老师，在企业所得税汇算清缴时，核算允许扣除的工会经费、职工教育经费等，需要按照合理的实际发放的工资薪金为基数进行计算，那么这个基数是仅指货币性的还是说非货币性的也包括呀？
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2023-01-11
老师，请问比如 2023年5月酒店翻新成本50000元，用银行存款支付了，分录借长期待摊费用50000元，贷银行存款50000元，没有发票，现在2023年度企业所得税汇算清缴纳税调增填哪个表格呀
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2024-05-28
今年企业所得税汇算清缴补缴200元企业所得税，我做的会计分录为，借:利润分配-未分配利润，贷:应缴税金-应缴企业所得税，缴纳税金时，借:应缴税金-应缴企业所得税，贷:银行存款。这样做完之后，对当月的利润表没有影响，资产负债表期末余额值减少了200元，期初余额不变，导致当月资产负债表期末余额不等于利润表中的净利润加上资产负债表的期初余额，哪位高手教我下该怎么调整
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2019-04-12
之前调了帐，因为税款滞纳金需要在企业所得税汇算清缴的时候调增，然后现在就出现了资产负债表上面的未分配利润数，是减去了滞纳金那部分的合计数，应该怎么调整资产负债表为正确的未分配利润数呢
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2018-09-11
老师您好，我想问一下，我们企业处于筹建期，2019年利润表没有数值，资产负债表里只有长期待摊费和其他应付款有数值外其他都是0，企业所得税汇算清缴除了资产表和利润表，企业所得税主表报送外，还需要报送哪些表格？
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2020-03-19
小型微利企业，五月份汇算清缴，形成56.5的企业所得税退税，专管员不给退，要求调整汇算清缴报表，调整成0，增加收入或调减费用，怎么调整合适，我们是小微企业，有减免所得税，所以我一直平不了这个56.5
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2019-10-11
老师，请问小规模纳税人需要缴纳企业所得税吗？也是季度预缴吗，次年汇算清缴吗
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2022-03-24
老师晚上好！我有两个问题麻烦帮我解答一下：一、我公司是2019年10月份成立的房开企业，至今除取得营业执照及国土证外还尚未取得其他任何证书，是否算筹建期呢？另外，成立至今所发生的期间费用全部记入“长期待摊费用-开办费”科目，而2020年企业所得税汇算清缴是否需要申报？如要申报怎么操作呢？二、关于个人所得税申报：我公司在2020年2月份之前即2月份工资已于3月份申报之前发放并同时申报，但公司高层决定：3月份工资要在5月份发放，那在4月份是否需要申报3月份个人所得税呢？该如何操作呢？谢谢！
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2020-04-12
老师，请问所得税汇算清缴后年报该怎么填写？它和季报的区别是？
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2023-05-15
2022年新成立的公司，今年需要做工商年检，所得税汇算清缴吗？
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2022-05-25
老师，问一下，我2021年所得税汇算清缴未汇算，然后今年第一季度盈利，可以弥补去年的亏损吗
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2022-04-01
老师好 、请问我公司老板是法人，没有社保，在本公司可以开工资吗？所得税汇算清缴不用调出来可以吗
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2021-01-10
老师好，我问一下在2021年2月份申报2020年所得税汇算清缴年报表（调增后）要交所得税，分录怎么做？谢谢老师，请仔细写出分录
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2021-02-25
如果公司申请成核定征收。开的发票汇算清缴的时候是不是还得缴纳企业所得税。
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2019-03-11
老师，所得税汇算清缴调整，年报跟根据第四季度报表申报，还是要调整年报
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2023-05-15
填写高新年报的时候，还没有做所得税汇算清缴，如果高新年报上填报的有些数据不正确，要紧吗，会影响后期高新重新认定吗？
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2022-11-16
老师您好 请问 24年都已经结账了 现在发现有一个关单的收入未做到2024年账中 现在我需要把这笔收入在24年所得税汇算清缴表中做调增收入 请问这个收入我填在哪里呢
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2025-05-23
老师，2023.12月计提年终奖，在2024.1月发放，但是少计提了，少计提的费用计入2024年费用，那所得税汇算清缴的工资薪金填那个数，是计提数还是实际发放数
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2024-05-06
老师，所得税汇算清缴社保部分应填在A105050表中的哪一栏呢？是含在工资薪金还是填＂各类基本社会保障性缴款＂
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2021-04-20
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