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老师 请问 假如2019年年末净资产100万 2020年净利润20万 2020年补交2019年所得税2万 通过以前年度损益调整结转到未分配利润里 2020年年末净资产118万 现在要填2019年年末净资产 这个填多少呢
那2020年净资产就少了2万 怎办呢
是不管他么
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2021-04-25
老师你好，我有一个问题想咨询下，就是上一年度有一笔本应该计入无形资产的费用被计入到了研发支出，现在怎么调账 那上年度研发支出结转了，结转的这一笔还需要调整吗? 结转调整分录是这样吗?借：以前年度损益调整-研发费用 贷：以前年度损益调整-研发支出
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2022-02-28
老师您好 想请教您一个问题 就是19年有一张物业费专票 当时进项税没有抵扣，就借管理费用 贷银行存款 20年7月份抵扣了 借应交税费—进项税 贷以前年度损益调整 再就是借以前年度损益调整 贷利润分配—未分配利润。8月份发现这张抵扣票公司名称错了 然后就借利润分配—未分配利润 贷应交税费—进项税转出 要求重新开之后就借应交税费—进项税 贷利润分配—未分配利润。没有冲减19年那笔分录 这样直接调整 对吗老师？
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2021-03-29
第一季度企业所得税申报时，我查看带不出弥补以前年度亏损。但是第一季度又是盈利的数据，那么要怎么操作才能把以前年度亏损导入至今年的所得税申报表中？
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2025-04-09
老师，我们企业2016年成立，2016年亏损120717.8元，2017年亏损107710.45元，2018年我盈利23769.46元！我想问，我2018年第四季度报所得税的时候我用交税吗？最后汇算清缴的时候我不是可以弥补以前年度亏损！
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2018-12-29
2014年度有亏损，但是在2015年底补上了，现在报税报表出现弥补以前年度亏损，导致实际利润金额对不上，这应该怎么办
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2017-07-06
请问在哪里可以看到目前还可以结转的年度弥补亏损额
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2019-09-03
老师，您好，我是小规模餐饮业季度报税，这个季度有利润，但是之前是亏损状态。报税时我可以弥补以前年度亏损吗？这样就不用交所得税了吧
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2023-03-17
2021年亏损100万，2022年1季度盈利50万，22年1季度季报时，可以弥补上年亏损吗？
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2021-11-04
老师，我6月份利润总额是正数但以前年度有亏损，而且不够弥补以前亏损，那六月是不是不用计提所得税？
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2019-10-16
亏损企业追补确认以前年度未在企业所得税前扣除的支出，或盈利企业经过追补确认后出现亏损的，应首先调整该项支出的所属年度的亏损额，然后再按照弥补亏损的原则计算以后年度多缴的企业所得税款，并按前款规定处理，请问用会计分录怎么处理这么一段话
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2019-08-15
想咨询个问题 调整过以前年度损益调整以后 利润表里的净利润不等于科目余额表里的本年利润是正常的吗？差的正好是调整以前年度的数
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2022-02-21
以前年度损益调整结转到哪个科目，能否转到本年利润后，再转入未分配利润
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2021-01-11
老师我本月有记一笔以前年度损益调整，这个数冲减了本季的利润总额，有没有问题？
然后我计提所得税又是查的本年利润余额计提的，导出利润报表时，利润总额就自动减了本月的以前年度损益调整。
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2023-04-12
2019年第一季度盈利35000 2018年年报还没有填可以弥补2017年度的亏损吗，2018年盈利6325弥补亏损后2817年还有70多万亏损！
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2019-03-28
老师您好，我们2022年预缴所得税58万，汇算清缴弥补以前年度亏损后利润总额15万，然后领导要调整2022年财务报表，按照弥补亏损后的结果去调整，应该怎么调整呢？
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2023-04-18
老师，KTV小微企业，企业所得税的税率是怎么算？还有弥补以前年度亏损，可以弥补多少年以前的呀？
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2022-04-02
老师好，较小规模纳税人2021年12月份季度报的企业应纳税所得额是-62万，如果在2022年1月-3月份的利润有59万，那我在2022年第1季度申报企业所得税时，可以用弥补以前年度亏损吗？这样的话，第一季度就还是不需要交企业所得税是吧？
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2022-03-02
老师您好。2020年我公司一直是利润亏损状态。2021年收到一笔退税收入约200万。在做一季度企业所得税申报时，该季度我公司因该笔款项属于盈利状态，在做季度申报时，是存在利润的。那么一季度申报是要缴纳所得税的。我在做申报的时候，弥补以前年度亏损无法填写，属于自动生成。那我该季度是以有利润的形式申报吗？待2021年的年度汇缴时，在讲亏损与该季度的盈利对冲吗？申报后，我现在需要缴纳这笔所得税吗？
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2021-04-20
地税企业所得税以前年度亏损怎么不让填写数据呢？
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2018-04-16
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