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与劳务公司签订合同取得劳务发票，项目上 没预缴个人所得税的话作业人员不用申报个人所得税了吧
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2017-06-08
#提问#个体工商户个人所得税生产经营所得有税收减免吗？减免多少呢？
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2018-10-26
补交以前的企业所得税，分录，支付税款，借：应交税费-企业所得税1000 贷：银行1000，计提，借：所得税1000贷：应交税费-企业所得税1000，2021汇算清缴要调增1000元吗
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2022-05-30
某企业会计报表上的利润总额为100万元，已累计预缴企业所得税25万元。该企业2023年度其他有关情况如下： （1）通过政府机构进行公益性捐赠发生的公益性捐赠支出18万元。 （2）开发新技术的研究开发费用20万元（已计入管理费用）。（假设发生期间均在优惠期内） （3）支付在建办公楼工程款20万元，已列入当期费用扣除。 （4）直接向某足球队进行赞助15万元，已列入当期费用扣除。（5）支付经营过程中发生的诉讼费2.3万元，已列入当期费用扣除。 （6）支付企业所属车队因违反交通法规的罚款0.8万元，已列入当期费用扣除。计算该企业2023年度企业所得税应纳税所得额时，公益性捐赠支出应纳税调增的金额是（）
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2023-05-11
老师请问一下，我公司真实盈利了50万元。
我能不能做暂估保证四个季度都是亏损，不预交企业所得税。最后次年汇算清缴的时候再做成盈利50万元，缴纳企业所得税？
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2022-11-16
麻烦问下老师。企业所得税如何计提
企业所得税的计算公式，小微企业
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2016-07-05
老师，如果所得税弥补以前年度亏损了，账里怎么做？不用计提所得税吗？
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2021-07-06
小企业会计准则，交去年所得税汇算的企业所得税。怎么计提。怎么入账
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2017-06-02
上季度所得税多提了0.15，导致这月应交所得税有0.15的余额，该怎么处理
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2019-02-15
上年度利润亏损 第一季度申报所得税 不会自动弥补上年亏损后 再计提所得税吗？
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2020-04-15
老师，请问18年已计提企业所得税，但19年汇算清缴后应交所得税与18年计提的不一样，请问怎么处理，分录如何写
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2019-06-10
我们公司去年总于有利润了，以前都是亏损，但今年也不用缴纳企业所得税，我要计提企业所得税吗？
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2020-03-19
你好！我公司有以前年度多预提的费用，今年补缴了企业所得税和滞纳金，相关的凭证我不很确定怎么做？
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2019-07-18
企业所得税预缴是怎么操作的啊？ 我怎么知道要预缴多少钱？ 预缴去哪里预缴？ 小规模预缴和一般纳税人预缴方法一样吗？
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2020-04-24
分公司预缴的企业所得税可以汇总到总公司抵减企业所得税吗？合同也是以分公司的名义签的，现在税务人员说，预缴的时候地方不应该征公司的企业所得税，他们征了，要抵减得去地方让他们退
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2018-04-20
甲公司2018年度实现的利润总额为3000万元，适用的所得税税率为25%，递延所得税资产期初余额为10万元，递延所得税负债期初余额为5万元。甲公司2018年度与所得税有关的经济业务如下：（1）2017年12月购入管理用固定资产，原价为500万元，预计净残值为15万元，预计使用年限为10年，按平均年限法计提折旧，税法按双倍余额递减法计提折旧，折旧年限与预计净残值和会计规定相一致（2）2018年1月1日，甲公司支付价款200万元购入一项专利技术，将其
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2021-12-17
填报《小企业利润表（月）》 预缴季度所得税时
如何计算所得税费用
假设 本年累计利润总额100元
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2016-01-06
老师，本题中内部交易中存在退货率时确认的预计负债和应收退货成本，合并调整分录我理解，但是下面递延所得税资产和递延所得税负债这个分录不太理解，麻烦指点 一下
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2021-06-18
我公司是一般纳税人，2016年12月没有计提所得税（200），2017年1月交了所得税，5月发现这个情况，补计提所得税，现在国税申报表与账上所得税费用不一致（相差200）。2017年1月交的所得税是2016年还是2017年的？我企业所得税报表中所得税费用是以2017年国税申报系统中（1000）为准还是以财务账（1200）为准？
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2018-01-15
老师，我司是国家高新技术企业，所得税税率为15%。请问12月计提所得税费用时，是按25%税率计算得数还是按15税率计算的数计提？
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2019-05-10
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