;)
老师，你好，我在会计学堂快账里做账，5月份的账务做了一个以前年度损益调整科目，结果资产负债表和利润表的勾稽关系不对了，刚好差异这个科目的数，请问要怎样才能让资产负债表和利润表的勾稽关系对呢？
1/521
2017-11-28
在整理账目的时候发现16年少计了30000净利润，做了一笔分录，借：以前年度损益调整 30000，贷：利润分配-未分配利润，为什么最后结账的时候，资产负载表和利润表都没有任何数据变化
1/404
2017-07-03
在我作帐时，碰到了一些问题，麻烦您在百忙之中，告诉我一下谢谢！
1、当代工人2019年收到社保退以前年度退休工资 280万元
2、2019年补提2018年企业所得税270万元
我都进在以前年度损益科目后，结转到利润分润科目中了。
1、借：银行存款 280万
贷：以前年度损益调整 280万
借：以前年度损益调整 280万
贷： 利润分配 280万
2、借：以前年度损益调整 270万
贷：应交税金 270万
借：利润分配 270万
贷：以前年度损益调整 270万
在填写损益表，计算本年的企业所科税时，我应该在利润表中加上280万元，还是差额10万元。
应该在损益表中哪个科目体现？
谢谢您
1/350
2020-01-13
老师，小规模纳税人，19年收客户押金没有挂往来，但是今天要退客户押金，我怎么做账啊？小规模纳税人没有以前年度损益调整科目
1/153
2021-06-03
请问邹老师为什么不帮忙解答？跨年少计提了管理费用-折旧费465.21,多交了33万所得税怎么处理 调账：借：以前年度损益调整465.21 贷：累计折旧 465.21 借：利润分配-未分配利润465.21，贷：以前年度损益调整（这里不是累计折旧）465.21 应退的所得税1借：应缴税费——应缴所得税 300 贷：以前年度损益调整300 调整 未分配利润2 借：以前年度损益调整300 贷：利润分配——未分配利润300，请问是这样做吗
1/484
2016-04-19
第一次使用以前年度损益调整科目，我的自定义资产负债表与自定义利润表怎么改动
1/258
2019-08-02
以前年度多交的所得税今年退回到账的账务处理是不是借银行存款，贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润吗
1/471
2019-09-25
去年计提的增值税，因为税收方面有优惠政策，不用缴了，但今年才知道，去年账上的这笔应交增值税，今年应该怎样冲掉？ 是不是借记应交税费－应交增值税，贷记以前年度损益调整？
1/423
2017-07-10
我们公司16年利润总额为-90094.67，下面4张图为17年4个季度的 企业所得税季度预缴申报表，请问17的报表申报的对吗？ 弥补以前年度亏损金额是怎么计算的？
7/623
2018-03-03
2018年的产品销售成本多结转2469到本年利润了，现在该如何更正，我已经按以前年度损益调整之后结转到未分配利润，但产品销售成本里还有2469元如何处理？
1/191
2021-04-10
以前年度损益调整后，资产负债表和利润表勾稽不上怎么办
1/685
2017-04-10
弥补以前年度亏损不做分录填写所得税报表里面是填月报还是汇算清缴里面
1/376
2019-03-05
老师好，以前年度损益调整调整的是以前年度的利润，若本月以前年度损益调整有三万，这三年在资产负债表怎么填写？年初数资产负债表已平，如果调整年初数的话那不是平衡了？
1/564
2019-06-10
我在报企业所得税的时候要弥补以前年度亏损，但去年的还没有进行汇算清缴，导致我以前年度亏损那一行无法填数，那我这一季度要怎么报呢
1/551
2018-04-10
请问老师， 国税局查15年的账，有一笔33万元的小工工资要剔出来。原来我是做在管理费用-工资里面的，现剔出来在没开票之前等于这笔费用没有支出，也就是要调整以前年度损益了。这一笔要怎么调整的。
是不是借：未分配利润33万元，贷：以前年度损益调整-小工工资33万元
1/629
2016-11-14
16年12月份费用忘记摊销了，借：管理费用-租赁费 贷：以前年度损益调整 结转费用的时候 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 还是 借：以前年度损益调整 贷：本年利润 结转的分录哪个正确啊？
1/721
2017-03-21
应交税费-未交增值税不用做进以前年度损益调整吗
1/1491
2017-06-27
小规模纳税人，请帮忙看看弥补以前年度亏损4170.32元在第二季度已经减过了，在第三季度又出现了，是否正常？
6/446
2019-10-10
老师，我做了一笔借：管理费用，贷：以前年度损益调整，利润表的净利润发生改变了，但是资产负责表的期末的未分配利减期初的未分配利润没有发生改变，是为什么？
1/609
2020-03-19
资料：审计人员在审查某企业以前年度损益调整业务时，发现如下两笔业务： 1．在2001年超税前列示标准的不合理费用10万元，应补交所得税3.3万元，该企业调账分录如下： 借：以前年度损益调整 33 000 贷：所得税 33 000 2．2002年2月支付上年度未完工的实际大修理项目费用8万元，而上年末企业根据实际情况预算的大修理费用为6万元，已列入上年损益。由于该企业大修理费用等采用预提方式核算，所以该企业将实际支付大于预算的费用差额调账为： 借：以前年度损益调整 20 000 贷：预提费用 20 000
要求： 1．说明查帐方法。 2．指出存在问题。 3．提出处理意见。
1/167
2022-06-25
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
